Vilka är de olika typerna av IRA-påföljder?

Ett individuellt pensionskonto (IRA) är ett vanligt sätt att spara för pension. Fördelarna med en IRA inkluderar skatteutsatta eller skattefria bidrag, vilket kan hjälpa en investerare att spara mer pengar på lång sikt. Det finns några nackdelar med att använda en IRA för att spara för pensionering, inklusive flera olika typer av IRA-påföljder. Att förstå de olika typerna av IRA-påföljder kan hjälpa till att undvika värdefulla besparingar på bokföringsolyckor eller misstag.

Eftersom IRA: er är avsedda att finansiera pensioner, finns det vanligtvis IRA-straff för tidig återkallelse om pengar tas ut innan kontoinnehavaren har nått en viss ålder, i allmänhet 59,5 år. Nästan alla IRA-system har en tidig uttagsstraff, vanligtvis cirka 10% av det uttagna beloppet. Det finns flera undantag från dessa IRA-påföljder, inklusive användning av uttagna medel för icke-återbetalningsbara medicinska utgifter, högre utbildning, första gången köp av ett hus, eller i händelse av kontoinnehavarens död eller permanenta funktionshinder.

Vissa IRA-konton, som den populära Roth IRA, omfattas av IRA-påföljder som kallas femårsregler. Detta innebär att ett konto måste finansieras i fem år innan uttag kan göras utan påföljd, även om kontoinnehavaren är över lägsta ålder för strafffri uttag. I huvudsak förhindrar detta en person från att öppna ett IRA-konto vid 58 års ålder och dra tillbaka pengarna strafffri vid lägsta ålder 59,5.

Vissa IRA-konton är bundna till inkomst, vilket innebär att det finns ett maximalt bidrag per år baserat på en kontoinnehavares inkomstnivå och ålder. Det är möjligt att ålägga IRA-påföljder om bidrag överskrider maxgränsen under ett visst år. Det är lätt att oavsiktligt drabbas av denna påföljd om inkomstnivåerna ökar halvåret. Eftersom maximala bidragsnivåer sjunker till noll för höginkomsttagare kan oavsiktligt överbidrag ske innan inkomstförändringen sker. Den vanliga sanktionen för ett överskottsbidrag är en 6% årlig skatt på överskottsbeloppet.

Att undvika IRA-påföljder handlar i allmänhet om att följa reglerna och hålla noggranna kontoposter. Så länge ett tillbakadragande uppfyller både ålderskravet och kravet på fem år, är det extremt osannolikt att det blir påföljder. Innan du väljer att öppna en IRA är det viktigt att granska alla möjliga påföljder och vara säker på att en budget kan hantera avgifterna utan att vara i regelbunden risk att behöva ansluta till kontot tidigt och därmed förlora intäkterna. Medan en IRA kan vara ett utmärkt sätt att maximera pensionsfonder, kan fallande offer för påföljder äta bort på regniga dagsfonder mycket snabbt.