Hvad er de forskellige typer af IRA-sanktioner?
En individuel pensionskonto (IRA) er et almindeligt middel til at spare til pension. Fordelene ved en IRA inkluderer skatteudskudte eller skattefrie bidrag, som kan hjælpe en investor med at spare mere penge på lang sigt. Der er nogle ulemper ved at bruge en IRA til at spare på pension, herunder flere forskellige typer IRA-sanktioner. At forstå de forskellige typer IRA-sanktioner kan hjælpe med at undgå at miste værdifulde besparelser på regnskabsulykker eller fejl.
Da IRA'er er beregnet til at finansiere pensioner, er der normalt tidligt tilbagetrækning af IRA-sanktioner, hvis der tages penge, før kontohaveren har nået en bestemt alder, generelt 59,5 år. Næsten alle IRA-systemer har en tidlig tilbagetrækningsstraf, normalt på ca. 10% af det tilbagetrækkede beløb. Der er adskillige undtagelser fra disse IRA-sanktioner, herunder brugen af tilbagetrækkede midler til ikke-refunderbare medicinske udgifter, videregående uddannelse, første gangs køb af et hus eller i tilfælde af kontoindehaverens død eller permanente invaliditet.
Nogle IRA-konti, som den populære Roth IRA, er underlagt IRA-sanktioner, der er kendt som fem-årige regler. Det betyder, at en konto skal finansieres i fem år, før der kan foretages tilbagetrækning uden straf, selvom kontohaveren er over minimumsalderen for straffri tilbagetrækning. I det væsentlige forhindrer dette en person i at åbne en IRA-konto i en alder af 58 år og tilbagetrække pengebeløbsfri ved minimumsalderen 59,5.
Nogle IRA-konti er bundet til indkomst, hvilket betyder, at der er et maksimalt bidrag pr. År baseret på en kontohavers indkomstniveau og alder. Det er muligt at pådrage sig IRA-sanktioner, hvis bidrag overstiger maksimumgrænsen i et givet år. Denne straf er let at tilfælde, hvis indkomstniveauerne stiger midt i år. Da maksimale bidragsniveauer falder til nul for høje lønmodtagere, kan et tilfældigt overbidrag ske, før ændringen i indkomst sker. Den sædvanlige straf for et overskydende bidrag er en 6% årlig skat på det overskydende beløb.
At undgå IRA-sanktioner er generelt et spørgsmål om at følge reglerne og føre omhyggelige kontoposter. Så længe en tilbagetrækning opfylder både alderskravet og kravet til fem år, er det yderst usandsynligt, at der pålægges nogen sanktioner. Inden du vælger at åbne en IRA, er det vigtigt at gennemgå alle mulige sanktioner og være sikker på, at et budget kan håndtere bidragene uden at være i regelmæssig fare for at skulle tilpasse kontoen tidligt og dermed miste indtjeningen. Mens en IRA kan være en fremragende måde at maksimere pensionsfonde på, kan det at falde offer for straffe spise hurtigt på regnvejrsfonde meget hurtigt.