Jaké jsou různé typy sankcí IRA?

Individuální důchodový účet (IRA) je běžným prostředkem úspory pro odchod do důchodu. Mezi výhody IRA patří příspěvky odložené nebo osvobozené od daně, které mohou investorovi v dlouhodobém horizontu ušetřit více peněz. Existuje několik nevýhod používání IRA k uložení pro odchod do důchodu, včetně několika různých typů pokut IRA. Porozumění různým typům sankcí IRA může zabránit ztrátě cenných úspor při účetních nehodách nebo chybách.

Protože IRA mají financovat odchody do důchodu, existuje obvykle předčasné výběrové sankce IRA, pokud jsou peníze vybrány dříve, než majitel účtu dosáhne určitého věku, obvykle 59,5 let. Téměř všechny systémy IRA mají pokutu za předčasný výběr, obvykle asi 10% z vybrané částky. Existuje několik výjimek z těchto sankcí IRA, včetně použití stažených prostředků na nevratné zdravotní výdaje, vysokoškolského vzdělávání, prvního nákupu domu nebo v případě úmrtí nebo trvalého postižení majitele účtu.

Některé účty IRA, stejně jako populární Roth IRA, podléhají pokutám IRA známým jako pětiletá pravidla. To znamená, že účet musí být financován po dobu pěti let, než může být výběr proveden bez postihu, a to i v případě, že majitel účtu je nad minimálním věkem pro výběr bez sankcí. V zásadě to brání tomu, aby si osoba otevřela účet IRA ve věku 58 let a vybrala peněžitý trest bez penalizace v minimálním věku 59,5 roku.

Některé účty IRA jsou vázány na příjem, což znamená, že existuje maximální příspěvek ročně na základě úrovně příjmů a věku majitele účtu. Je možné uložit sankce IRA, pokud příspěvky přesáhnou maximální limit v daném roce. Tento trest lze snadno náhodně uvalit, pokud se úroveň příjmů v polovině roku zvýší. Protože maximální výše příspěvků klesá na nulu u velkých výdělků, může dojít k náhodnému nadměrnému přispívání dříve, než dojde ke změně příjmu. Obvyklou pokutou za nadměrný příspěvek je 6% roční daň z nadměrné částky.

Vyhýbání se sankcím IRA je obecně věcí dodržování pravidel a vedení pečlivých účetních záznamů. Pokud výběr splňuje jak požadavek věku, tak požadavek pěti let, je velmi nepravděpodobné, že by mu byly uloženy sankce. Předtím, než se rozhodnete otevřít IRA, je důležité přezkoumat všechny možné sankce a být si jisti, že rozpočet zvládne příspěvky, aniž by byl v pravidelném nebezpečí, že se bude muset včas přihlásit na účet, a tím ztratit výdělky. Zatímco IRA může být vynikajícím způsobem, jak maximalizovat penzijní fondy, padající obětí trestů může jíst rychle za deštivých dnů.