Wat is een Spousal IRA?
Veel gezinnen kiezen ervoor om één echtgenoot thuis te laten blijven om hun kinderen op te voeden, hetzij voor een paar jaar of permanent. De thuisblijvende ouder heeft niet de optie van hun eigen door de werkgever gesponsorde IRA-plan en hun gebrek aan inkomen diskwalificeert hen voor andere IRA-opties. Dit komt omdat het maximale bedrag dat kan worden bijgedragen aan een IRA $ 5.000 dollar (USD) is, of 100% van het totale inkomen van een persoon, afhankelijk van welke minder is. Voor een echtgenoot thuis met een nulinkomen is er geen manier om een eigen IRA op te richten omdat 100% van hun inkomen niets is.
Gelukkig is er een voorziening voor thuisouders. Een echtgenoten IRA laat de werkende echtgenoot extra geld bijdragen aan hun eigen IRA namens hun echtgenoot. Het extra besparingspotentieel betekent dat beide echtgenoten voor hun pensioen worden gedekt. Het belangrijkste verschil tussen een reguliere IRA en een echtelijke IRA is dat het inkomen van de werkende echtgenoot wordt gebruikt om de premiebedragen voor beide IRA's te bepalen, niet alleen voor die van hem of haar.
Een echtgenoten IRA kan worden opgezet via een Roth of traditionele IRA. Het echtpaar moet getrouwd zijn en hun belastingen gezamenlijk indienen. Bijdragen aan de IRA worden beperkt door dezelfde regels als reguliere IRA-accounts. In een traditionele IRA bijvoorbeeld, is het maximale bedrag dat een persoon jaarlijks kan bijdragen $ 5.000 USD, of 100% van het jaarlijkse inkomen van de persoon, afhankelijk van welke minder is. Voor een echtgenoten IRA is de limiet hetzelfde voor beide echtgenoten, wat betekent dat ze samen tot $ 10.000 USD per jaar kunnen bijdragen. Echtgenoten ouder dan 50 jaar kunnen elk een extra $ 1.000 USD per jaar bijdragen, of $ 12.000 USD in totaal.
In tegenstelling tot veel van de andere joint ventures in het huwelijk, zoals sparen of het controleren van rekeningen, worden IRA's voor echtgenoten apart gehouden. Elke echtgenoot heeft zijn eigen account, ook al worden de accounts samen gefinancierd. In het geval van echtscheiding of scheiding van tafel en bed krijgt elke echtgenoot zijn eigen IRA. Voor het jaar van de scheiding kunnen bijdragen aan de IRA van de niet-werkende echtgenoot echter niet worden meegeteld voor belastingaftrek.
Paren kunnen beginnen met het ontvangen van reguliere IRA-betalingen, of een eenmalige som, nadat ze de leeftijd van 59 ½ jaar hebben bereikt, zonder boetes. Dit laat 20 tot 30 jaar redelijke levensverwachting over zonder inkomsten uit een werklocatie, waardoor het paar afhankelijk is van het geld dat ze voor deze jaren hebben gespaard. Het ontwikkelen van een IRA voor een niet-werkende echtgenoot is belangrijk omdat het een paar toestaat het dubbele van de normale limieten bij te dragen, waardoor een comfortabel pensioen wordt gewaarborgd. Een pensioenplanner of financieel adviseur kan paren helpen bij het kiezen van de IRA-opties die het beste zijn voor hun persoonlijke behoeften.