Hvad er en Spousal IRA?

Mange familier vælger at have en ægtefælle derhjemme for at opdrage deres børn, enten i et par år eller permanent. Den forældre, der er hjemme, har ikke muligheden for deres egen arbejdsgiver-sponsorerede IRA-plan, og deres manglende indkomst diskvalificerer dem til andre IRA-muligheder. Dette skyldes, at det maksimale beløb, der kan bidrage til en IRA, er $ 5.000 US dollar (USD) eller 100% af den enkeltes samlede indkomst, alt efter hvad der er mindre. For en ægtefælle hjemme med nul indkomst er der ingen måde at etablere deres egen IRA, fordi 100% af deres indkomst ikke er noget.

Heldigvis er der en bestemmelse for forældre derhjemme. En ægtefælle IRA lader den arbejdende ægtefælle bidrage med ekstra penge til deres egen IRA på deres ægtefælles vegne. Det ekstra besparelsespotentiale betyder, at begge ægtefæller vil blive dækket til pension. Den største forskel mellem en almindelig IRA og en spousal IRA er, at den arbejdende ægtefælles indkomst bruges til at bestemme bidragsbeløb for begge IRA'er, ikke kun for hans eller hendes egne.

En spousal IRA kan oprettes gennem en Roth eller traditionel IRA. Parret skal være gift og skal opføre deres skatter i fællesskab. Bidrag til IRA er begrænset af de samme regler som almindelige IRA-konti. For eksempel i en traditionel IRA er det maksimale beløb, som en person kan yde et årligt bidrag på $ 5.000 USD, eller 100% af den enkeltes årlige indkomst, alt efter hvad der er mindre. For en ægtefælle IRA er grænsen den samme for begge ægtefæller, hvilket betyder, at de samlet kan bidrage med op til $ 10.000 USD årligt. Ægtefæller over 50 år kan bidrage med en ekstra $ 1.000 USD om året hver, eller $ 12.000 USD i alt.

I modsætning til mange af de andre fælles finansielle ventures i ægteskab, som opsparing eller kontrol af konti, holdes ægtefælles IRA'er separat. Hver ægtefælle har deres egen konto, selvom kontiene finansieres samlet. I tilfælde af skilsmisse eller juridisk adskillelse får hver ægtefælle deres egen IRA. For skilsmissåret kan bidrag til den ægtefælles ægtefælles IRA dog ikke tælles med som skattefradrag.

Par kan begynde at modtage regelmæssige IRA-betalinger, eller et engangsbeløb, efter at de er fyldt 59 ½ år uden sanktioner. Dette efterlader 20 til 30 års rimelig levealder uden indkomst fra et jobsted, hvilket giver parret afhængighed af de penge, de har sparet i disse år. Det er vigtigt at udvikle en IRA for en ægtefælle, der ikke arbejder, fordi det giver et par mulighed for at bidrage med dobbelt så høje grænser som sikrer en behagelig pension. En pensionsplanlægger eller finansiel konsulent kan hjælpe par med at vælge de IRA-muligheder, der er bedst til deres personlige behov.