配偶者IRAとは何ですか？

多くの家族は、数年間または恒久的に、1人の配偶者を家に連れて子供を育てることを選択します。 在宅の親には、雇用主がスポンサーするIRAプランのオプションがなく、収入がないため、他のIRAオプションを失います。 これは、IRAに寄付できる最大金額が5,000米ドル（USD）、または個人の総収入の100％のいずれか少ない方であるためです。 収入がゼロの在宅配偶者の場合、収入の100％は何もないため、独自のIRAを確立する方法はありません。

幸いなことに、在宅の親のための規定があります。 配偶者のIRAにより、働く配偶者は配偶者の代わりに余分なお金を自分のIRAに寄付することができます。 余分な貯蓄の可能性は、両方の配偶者が退職のためにカバーされることを意味します。 通常のIRAと配偶者IRAの主な違いは、働く配偶者の収入が、自分自身だけでなく両方のIRAの拠出額を決定するために使用されることです。

配偶者IRAは、Rothまたは従来のIRAを介して設定できます。 夫婦は結婚し、共同で税金を申告しなければなりません。 IRAへの寄付は、通常のIRAアカウントと同じルールによって制限されます。 たとえば、従来のIRAでは、個人が毎年寄付できる最大額は5,000米ドル、または個人の年間収入の100％のいずれか少ない方です。 配偶者のIRAの場合、制限は両方の配偶者で同じです。つまり、一緒にすると、年間最大10,000米ドルを寄付できます。 50歳以上の配偶者は、それぞれ年間1,000ドル、または合計12,000ドルを追加で寄付できます。

貯蓄や当座預金口座など、結婚における他の多くの共同金融ベンチャーとは異なり、配偶者IRAは別々に開催されます。 アカウントが一緒に資金提供されている場合でも、各配偶者は独自のアカウントを持っています。 離婚または法的離婚の場合、各配偶者は自分のIRAを保持することができます。 ただし、離婚の年については、非勤労配偶者のIRAへの拠出は税控除の対象にはなりません。

カップルは、59½歳に達した後、ペナルティなしで、通常のIRA支払いまたは1回の一括払いを受け取ることができます。 これにより、20年から30年の適度な平均余命が残され、仕事場からの収入がないため、カップルはここ数年間貯金したお金に頼ることになります。 非就労配偶者のIRAを開発することは、カップルが通常の制限の2倍の貢献をして、快適な退職を確保できるため重要です。 退職プランナーまたはファイナンシャルコンサルタントは、夫婦が個人のニーズに最適なIRAオプションを選択するのを支援できます。