Che cos'è un IRA Spousal?
Molte famiglie scelgono di avere un coniuge a casa per crescere i propri figli, per un paio d'anni o permanentemente. Il genitore casalingo non ha l'opzione del proprio piano IRA sponsorizzato dal datore di lavoro e la sua mancanza di reddito li squalifica per altre opzioni IRA. Questo perché l'importo massimo che può essere contribuito a un IRA è di $ 5.000 dollari statunitensi (USD), o il 100% del reddito totale di una persona, a seconda di quale è inferiore. Per un coniuge a domicilio con reddito zero, non c'è modo di stabilire il proprio IRA perché il 100% del loro reddito è nulla.
Fortunatamente, esiste una disposizione per i genitori a casa. Un IRA sponsale consente al coniuge che lavora di contribuire con denaro extra al proprio IRA per conto del coniuge. Il potenziale di risparmio extra significa che entrambi i coniugi saranno coperti per la pensione. La differenza principale tra un IRA regolare e un IRA sponsale è che il reddito del coniuge che lavora viene utilizzato per determinare gli importi del contributo per entrambi gli IRA, non solo i propri.
Un IRA sponsale può essere istituito attraverso un Roth o IRA tradizionale. La coppia deve essere sposata e deve presentare le proprie tasse congiuntamente. I contributi all'IRA sono limitati dalle stesse regole dei normali conti dell'IRA. Ad esempio, in un IRA tradizionale, l'importo massimo che un individuo può contribuire annualmente è di $ 5.000 USD, ovvero il 100% del reddito annuo dell'individuo, a seconda di quale è inferiore. Per un IRA sponsale, il limite è lo stesso per entrambi i coniugi, il che significa che, insieme, potrebbero contribuire fino a $ 10.000 USD ogni anno. I coniugi di età superiore ai 50 anni possono contribuire con un extra di $ 1.000 USD all'anno o $ 12.000 USD in totale.
A differenza di molte altre joint venture finanziarie nel matrimonio, come i conti di risparmio o di controllo, gli IRA coniugali sono detenuti separatamente. Ogni coniuge ha il proprio conto, anche se i conti vengono finanziati insieme. In caso di divorzio o separazione personale, ciascun coniuge ottiene il proprio IRA. Per l'anno del divorzio, tuttavia, i contributi all'IRA del coniuge non lavoratore non possono essere conteggiati per le detrazioni fiscali.
Le coppie possono iniziare a ricevere pagamenti IRA regolari, o una somma forfettaria, dopo aver raggiunto i 59 anni e mezzo, senza penalità. Questo lascia da 20 a 30 anni di ragionevole aspettativa di vita senza entrate da un cantiere, lasciando la coppia a dipendere dai soldi che hanno risparmiato in questi anni. Lo sviluppo di un IRA per un coniuge non lavoratore è importante perché consente a una coppia di contribuire il doppio dei limiti regolari, assicurando una pensione confortevole. Un pianificatore di pensionamento o un consulente finanziario può aiutare le coppie nella scelta delle opzioni IRA più adatte alle loro esigenze personali.