Qu'est-ce qu'un IRA de conjoint?
De nombreuses familles choisissent qu'un seul conjoint reste à la maison pour élever leurs enfants, que ce soit pendant quelques années ou de manière permanente. Le parent qui reste à la maison n'a pas l'option de son propre plan IRA parrainé par son employeur, et son manque de revenu le rend inadmissible pour d'autres options IRA. En effet, le montant maximal pouvant être versé dans une IRA est de 5 000 dollars US (USD), ou 100% du revenu total d'un individu, selon le montant le moins élevé. Pour un conjoint à la maison avec un revenu nul, il n'y a aucun moyen d'établir son propre IRA car 100% de son revenu n'est rien.
Heureusement, il existe une disposition pour les parents à la maison. Un IRA de conjoint permet au conjoint qui travaille d’apporter une somme supplémentaire à son propre IRA au nom de son conjoint. Le potentiel d’épargne supplémentaire signifie que les deux conjoints seront couverts pour la retraite. La principale différence entre un IRA ordinaire et un IRA de conjoint est que le revenu du conjoint qui travaille est utilisé pour déterminer le montant des cotisations pour les deux IRA, pas seulement le sien.
Un IRA de conjoint peut être créé via un Roth ou un IRA traditionnel. Le couple doit être marié et doit déposer leurs impôts conjointement. Les contributions à l'IRA sont limitées par les mêmes règles que les comptes ordinaires à l'IRA. Par exemple, dans une IRA traditionnelle, le montant maximal qu'une personne peut cotiser chaque année est de 5 000 USD, ou 100% de son revenu annuel, selon le montant le moins élevé. Pour un conjoint IRA, la limite est la même pour les deux conjoints, ce qui signifie que, ensemble, ils pourraient contribuer jusqu'à 10 000 USD par an. Les conjoints de plus de 50 ans peuvent verser une contribution supplémentaire de 1 000 USD par an, soit 12 000 USD au total.
Contrairement à beaucoup d'autres entreprises financières conjointes dans le mariage, telles que les comptes d'épargne ou les comptes courants, les IRA des conjoints sont détenus séparément. Chaque conjoint a son propre compte, même si les comptes sont financés ensemble. En cas de divorce ou de séparation de corps, chaque conjoint conserve son propre IRA. Pour l'année du divorce, toutefois, les contributions à l'IRA du conjoint non travailleur ne peuvent être comptées pour les déductions fiscales.
Les couples peuvent commencer à recevoir des paiements réguliers de l'IRA, ou une somme forfaitaire, après avoir atteint l'âge de 59 ans et demi, sans pénalité. Cela laisse 20 à 30 ans d’espérance de vie raisonnable sans revenu d’un site d’emploi, laissant le couple dépendre de l’argent économisé pendant ces années. Développer un IRA pour un conjoint qui ne travaille pas est important car cela permet à un couple de cotiser deux fois plus que la limite habituelle, garantissant ainsi une retraite confortable. Un planificateur de retraite ou un consultant financier peut aider les couples à choisir les options IRA les mieux adaptées à leurs besoins personnels.