Hva er en Spousal IRA?

Mange familier velger å få en ektefelle til å være hjemme for å oppdra barna sine, enten i et par år eller permanent. Forelderen som er hjemme-har ikke muligheten til sin egen arbeidsgiver-sponsede IRA-plan, og mangelen på inntekt diskvalifiserer dem for andre IRA-alternativer. Dette er fordi det maksimale beløpet som kan bidra til en IRA er $ 5000 US dollar (USD), eller 100% av den enkeltes totale inntekt, avhengig av hva som er mindre. For en ektefelle hjemme med null inntekt er det ingen måte å etablere sin egen IRA fordi 100% av inntekten er ingenting.

Heldigvis er det en bestemmelse for hjemmeforeldre. En ektefelle IRA lar den arbeidende ektefellen bidra med ekstra penger til sin egen IRA på vegne av sin ektefelle. Det ekstra sparepotensialet gjør at begge ektefeller blir dekket til pensjon. Hovedforskjellen mellom en vanlig IRA og en ektefelle IRA er at den arbeidsinntektes inntekt brukes til å bestemme bidragsbeløp for begge IRA-er, ikke bare hans eller hennes egne.

En ektefelle IRA kan settes opp gjennom en Roth eller tradisjonell IRA. Paret må være gift, og må registrere skatten i fellesskap. Bidrag til IRA er begrenset av de samme reglene som vanlige IRA-kontoer. I en tradisjonell IRA er for eksempel det maksimale beløpet som en enkeltperson kan bidra med årlig $ 5000 USD, eller 100% av individets årlige inntekt, avhengig av hva som er mindre. For en ektefelle IRA er grensen den samme for begge ektefeller, noe som betyr at de sammen kan bidra med opptil 10.000 dollar årlig. Ektefeller over 50 år kan bidra med en ekstra $ 1.000 USD per år hver, eller $ 12.000 USD totalt.

I motsetning til mange av de andre felles økonomiske virksomhetene i ekteskap, som sparing eller sjekking av kontoer, holdes spousal IRAs separat. Hver ektefelle har sin egen konto, selv om kontoene blir finansiert sammen. Ved skilsmisse eller juridisk separasjon, får hver ektefelle å beholde sin egen IRA. For skilsmissens år kan bidrag til den ikke-arbeidende ektefellens IRA imidlertid ikke telles for skattefradrag.

Par kan begynne å motta regelmessige IRA-utbetalinger, eller en engangsbeløp, etter at de har fylt 59 ½ år uten straff. Dette etterlater 20 til 30 år med rimelig forventet levealder uten inntekt fra en arbeidsplass, og lar paret være avhengig av pengene de har spart for disse årene. Å utvikle en IRA for en ektefelle som ikke er arbeidende er viktig fordi det gir rom for et par å bidra med dobbelt så høye regler som sikrer en komfortabel pensjonisttilværelse. En pensjonistplanlegger eller finansiell konsulent kan hjelpe par med å velge IRA-alternativene som er best for deres personlige behov.