Wat is voorschrift W?
Een verordening wordt meestal gedefinieerd als een regel of beperking die het menselijk gedrag regelt. Voorschrift W is een richtlijn opgesteld door de Federal Reserve in de Verenigde Staten die voorwaarden en richtlijnen vaststelt voor financiële instellingen, zoals banken, en hun financiële transacties met gelieerde ondernemingen. Deze regeling is van toepassing op alle federaal verzekerde financiële instellingen. Verwacht wordt dat instellingen deze verordening kennen en toepassen en deze gebruiken om alle financiële transacties te regelen die plaatsvinden.
Regelgeving wordt in de samenleving opgelegd voor verschillende doeleinden, van gedragsbeheer tot ordebevestiging en om ethisch gedrag te bevorderen. Bedrijven en financiële instellingen hebben voorschriften nodig om de dagelijkse gang van zaken te regelen. Voorschrift W is de specifieke set richtlijnen die de activiteiten van federale financiële instellingen en hun financiële relaties met gelieerde ondernemingen regelt.
De meeste financiële instellingen hebben vaak meer dan één filiaal. De term aangesloten kan elke partij omvatten die de instelling controleert of onder gemeenschappelijke controle staat. Controle wordt in dit geval geacht meer dan 25% van de stemrechten of aandelen te bezitten.
Naarmate het aantal relaties groeit, neemt ook de complexiteit en het aantal transacties toe, wat leidt tot de noodzaak van wijzigingen en aanpassingen van de voorschriften die deze interacties regelen. Secties 23A en 23B van de Federal Reserve Act zijn de bepalingen die al lang gelden voor aangesloten transacties. Voorschrift W is in 2003 gepubliceerd als uitbreiding van die delen van de voorschriften.
Voorschrift W beveelt dat de zakelijke transacties tussen aangesloten banken aan bepaalde voorwaarden voldoen. Transacties met één filiaal mogen niet meer bedragen dan 10% van het vermogen van de instelling. Transacties met alle aangesloten banken mogen niet meer dan 20% van het kapitaal bedragen. Bovendien mag elk krediet dat aan een aangesloten bank wordt uitgeleend, alleen beveiligd krediet zijn.
Transacties zijn onderworpen aan bepaalde vereisten en limieten onder voorschrift W. Het niet naleven van de juiste regels heeft consequenties zoals boetes en boetes. Transacties moeten van tevoren worden gepland en beoordeeld om ervoor te zorgen dat ze voldoen aan de voorschriften. Degenen die in eerste instantie niet aan de vereisten voldoen, moeten worden geherstructureerd totdat ze voldoen aan de wettelijke voorschriften.
Overtredingen van regelgeving W door financiële instellingen kunnen aanzienlijk zijn. Burgerlijke sancties kunnen worden opgelegd als de instelling schuldig wordt bevonden aan schendingen. Een onderzoek zal bepalen of de overtreding opzettelijk of een onoplettendheid was en de opgelegde sancties zullen afhangen van de uitkomst van het onderzoek. Als wordt vastgesteld dat de overtreding enig voordeel oplevert of de financiële gezondheid van de instelling heeft beïnvloed, kunnen er ernstiger gevolgen zijn.