Hvad er regulering W?
En regulering defineres generelt som en regel eller begrænsning, der styrer menneskelig adfærd. Forordning W er en retningslinje, der er oprettet af Federal Reserve i USA, der opstiller vilkår og retningslinjer for finansielle institutioner, såsom banker, og deres finansielle transaktioner med tilknyttede virksomheder. Denne regulering gælder for alle føderalt forsikrede finansielle institutioner. Det forventes, at institutionerne kender og praktiserer denne regulering og bruger den til at styre alle de økonomiske transaktioner, der finder sted.
Regler indføres i samfundet til forskellige formål fra styring af adfærd til ordenssikkerhed og for at fremme etisk adfærd. Virksomheder og finansielle institutioner har brug for regler for at styre praksis i rutinemæssig forretning. Forordning W er det specifikke sæt retningslinjer, der styrer driften af føderale finansielle institutioner og deres økonomiske forhold til tilknyttede virksomheder.
De fleste finansielle institutioner har ofte mere end et tilknyttet selskab. Udtrykket tilknyttet kan omfatte alle parter, der kontrollerer eller er under fælles kontrol med institutionen. Kontrol anses i dette tilfælde for at eje mere end 25% af stemmeretten eller egenkapitalen.
Når tilknytninger vokser, øges kompleksiteten og antallet af transaktioner også, hvilket fører til behovet for ændringer og ændringer af reglerne, der regulerer disse interaktioner. Afsnit 23A og 23B i Federal Reserve Act er de bestemmelser, der længe har reguleret tilknyttede transaktioner. Forordning W blev offentliggjort i 2003 som en udvidelse af disse sektioner af forordningerne.
Forordning W pålægger, at forretningsforbindelserne mellem medlemsbankerne opfylder visse betingelser. Transaktioner til et enkelt tilknyttet selskab kan maksimalt udgøre 10% af institutionens formue. Transaktioner til alle tilknyttede banker kan ikke udgøre mere end 20% af kapitalen. Derudover skal enhver kredit, der er lånt til en tilknyttet bank, kun være sikret kredit.
Transaktioner er underlagt visse krav og begrænsninger i henhold til regulering W. Manglende overholdelse af de korrekte regler fører til konsekvenser såsom bøder og bøder. Transaktioner skal planlægges og gennemgås forud for at sikre, at de overholder reglerne. De, der oprindeligt ikke opfylder kravene, skal omstruktureres, indtil de overholder lovgivningen.
Krænkelser af regulering W fra finansielle institutioner kan være betydelige. Borgerlige sanktioner kan anvendes, hvis institutionen anses for skyldig i overtrædelser. En undersøgelse vil afgøre, om overtrædelsen var forsætlig eller tilsyn, og de pålagte sanktioner afhænger af resultatet af efterforskningen. Hvis overtrædelsen bestemmes at have en individuel gevinst eller har påvirket institutionens økonomiske helbred, kan der være mere alvorlige konsekvenser.