Che cos'è il regolamento W?
Un regolamento è generalmente definito come una regola o una restrizione che regola il comportamento umano. Il regolamento W è una linea guida stabilita dalla Federal Reserve negli Stati Uniti che stabilisce i termini e le linee guida per le istituzioni finanziarie, come le banche, e le loro transazioni finanziarie con società affiliate. Il presente regolamento si applica a tutti gli istituti finanziari assicurati a livello federale. Si prevede che le istituzioni conoscano e praticino questo regolamento e lo utilizzino per governare tutte le transazioni finanziarie che avvengono.
Le normative sono imposte nella società per una varietà di scopi, dalla gestione del comportamento all'assicurazione dell'ordine e alla promozione del comportamento etico. Le imprese e le istituzioni finanziarie hanno bisogno di regolamenti per governare le pratiche delle attività ordinarie. Il regolamento W è l'insieme specifico di linee guida che regola le operazioni delle istituzioni finanziarie federali e le loro relazioni finanziarie con le affiliate.
La maggior parte degli istituti finanziari ha spesso più di un affiliato. Il termine affiliato può includere tutte le parti che controllano o sono sotto controllo comune con l'istituzione. Il controllo, in questo caso, è considerato in possesso di oltre il 25% del potere di voto o del patrimonio netto.
Con l'aumentare delle affiliazioni, aumenta anche la complessità e il numero delle transazioni, il che porta alla necessità di cambiamenti e alterazioni alle normative che regolano queste interazioni. Le sezioni 23A e 23B della Federal Reserve Act sono le disposizioni che regolano da tempo le transazioni di affiliazione. Il regolamento W è stato pubblicato nel 2003 come estensione di tali sezioni del regolamento.
Il regolamento W impone che i rapporti commerciali tra le banche membri soddisfino determinate condizioni. Le transazioni verso un singolo affiliato non possono ammontare a più del 10% della ricchezza dell'ente. Le transazioni verso tutte le banche affiliate non possono superare il 20% del capitale. Inoltre, qualsiasi credito prestato a una banca affiliata deve essere solo credito garantito.
Le transazioni sono soggette a determinati requisiti e limiti ai sensi del regolamento W. Il mancato rispetto delle regole appropriate comporta conseguenze quali sanzioni e multe. Le transazioni devono essere pianificate e riviste in anticipo per garantire che siano conformi alle normative. Quelli che inizialmente non soddisfano i requisiti devono essere ristrutturati fino a quando non soddisfano la conformità normativa.
Le violazioni della regolamentazione W da parte degli istituti finanziari possono essere sostanziali. Possono essere applicate sanzioni civili se l'istituzione è ritenuta colpevole di violazioni. Un'indagine determinerà se la violazione era intenzionale o una svista e le sanzioni inflitte dipenderanno dall'esito dell'indagine. Se si ritiene che la violazione abbia un guadagno individuale o abbia influito sulla salute finanziaria dell'ente, potrebbero esserci conseguenze più gravi.