Wat is de aangepaste balansmethode?
De aangepaste balansmethode is een bepaalde manier om rente op een financiële rekening te berekenen. Dit omvat zowel de rente die in rekening worden gebracht aan een kredietnemer als rente die aan een spaarder wordt betaald. De methode omvat het maken van een enkele renteberekening aan het einde van elke periode en kan aanzienlijk verschillende resultaten opleveren dan andere methoden.
Het berekenen van rentelasten of betalingen met behulp van de aangepaste balansmethode is relatief eenvoudig. Het werkt op basis van de rentelastingscyclus, bijvoorbeeld eenmaal per maand met een account met een maandelijkse factureringscyclus. De berekening omvat het beginnen met het sluitingsaldo van de vorige periode, het aftrekken van betalingen of kredieten die de bank tijdens de periode hebben ontvangen en vervolgens dit uiteindelijke saldo gebruiken om de kosten voor de maand te berekenen.
De sleutel tot aangepaste balansmethode is dat de renteberekening aan het einde van een factureringscyclus geen rekening houdt met een nieuwe uitgave tijdens die factureringscyclus. Het is uitsluitend gebaseerd op de vorige CLOsing Balance en eventuele terugbetalingen in de tussentijd. Het praktische effect is dat als de klant een aankoop doet, maar het geld voor het einde van de huidige factureringscyclus terugbetaalt, hij geen rente in rekening zal brengen voor die aankoop. Dit systeem vormt de basis van de "rentevrije periode" op veel creditcards.
Een punt dat kan worden gemist met een aangepaste balansmethode, is dat deze vaak geen rekening houdt met rentekosten die tijdens de cyclus worden toegepast. Dit betekent dat de rentekosten eind januari geen invloed hebben op de cijfers die worden gebruikt om de rentelasting eind februari te creëren, enzovoort. Dit betekent meestal dat de methode lagere ladingen oplevert.
Er zijn verschillende variaties op de aangepaste balansmethode die volgens een soortgelijk principe werken, maar met enigszins verschillende details. Vorige balans is uitsluitend gebaseerd op het saldo aan het einde van de vorige cyclus, Meaning noch nieuwe uitgaven noch aflossingen tijdens de huidige cyclus hebben invloed op de nieuwe rentelasting. Het saldo van twee cyclus werkt door het saldo van twee maanden geleden te nemen en rekening te houden met betalingen sinds die datum; Het praktische effect is dat klanten alleen een rentevrije periode kunnen krijgen als ze de uitgaven altijd volledig betalen op de vervaldatum.
De meest voorkomende methode, gemiddelde dagelijkse balans, werkt op een compleet andere manier. Het betekent dat de bank het rekeningsaldo aan het einde van elke dag tijdens de cyclus bijhoudt en vervolgens een gemiddeld saldo berekent aan het einde van de cyclus. Dit saldo wordt gebruikt om de rentelasting voor de hele cyclus te berekenen. Dit kan hogere rentekosten betekenen, hoewel aan de andere kant mensen die vóór de vervaldatum rekeningen afbetalen, zullen profiteren.