Qual è il metodo di bilancio rettificato?
Il metodo del saldo rettificato è un modo particolare di calcolare gli interessi su un conto finanziario. Ciò comprende sia gli interessi addebitati a un mutuatario sia gli interessi pagati a un risparmiatore. Il metodo prevede il calcolo di un singolo interesse alla fine di ciascun periodo e può produrre risultati significativamente diversi dagli altri metodi.
Il calcolo degli interessi passivi o dei pagamenti utilizzando il metodo del saldo rettificato è relativamente semplice. Funziona in base al ciclo di addebito degli interessi, ad esempio una volta al mese con un account con un ciclo di fatturazione mensile. Il calcolo prevede di iniziare con il saldo di chiusura del periodo precedente, sottraendo eventuali pagamenti o crediti ricevuti dalla banca durante il periodo, quindi utilizzare questo saldo finale per calcolare l'addebito per il mese.
La chiave del metodo del saldo rettificato è che il calcolo degli interessi alla fine di un ciclo di fatturazione non tiene conto di alcuna nuova spesa durante quel ciclo di fatturazione. Si basa esclusivamente sul saldo di chiusura precedente e su eventuali rimborsi nel frattempo. L'effetto pratico è che se il cliente effettua un acquisto ma rimborsa il denaro prima della fine dell'attuale ciclo di fatturazione, non gli verrà addebitato alcun interesse su tale acquisto. Questo sistema è la base del "periodo senza interessi" su molte carte di credito.
Un punto che può essere perso con un metodo di bilanciamento adeguato è che spesso non tiene conto di eventuali interessi passivi applicati durante il ciclo. Ciò significa che gli interessi maturati a fine gennaio non incidono sui dati utilizzati per creare gli interessi a fine febbraio e così via. Questo tende a significare che il metodo produce cariche più basse.
Esistono diverse varianti del metodo di bilanciamento corretto che funzionano secondo un principio simile ma con dettagli leggermente diversi. Il saldo precedente si basa esclusivamente sul saldo alla fine del ciclo precedente, il che significa che né le nuove spese né i rimborsi durante il ciclo corrente influiscono sul nuovo onere per interessi. Il saldo a due cicli funziona prendendo il saldo da due mesi fa e tenendo conto dei pagamenti da quella data; l'effetto pratico è che i clienti possono ottenere un periodo senza interessi solo se pagano sempre la spesa per intero entro la data di scadenza.
Il metodo più comune, l'equilibrio medio giornaliero, funziona in modo completamente diverso. Significa che la banca tiene traccia del saldo del conto alla fine di ogni giorno durante il ciclo, quindi calcola un saldo medio alla fine del ciclo. Questo saldo viene utilizzato per calcolare l'interesse per l'intero ciclo. Ciò può comportare costi di interesse più elevati, ma d'altra parte le persone che pagano le bollette in anticipo rispetto alla data di scadenza ne beneficeranno.