O que é o método do saldo ajustado?

O método do saldo ajustado é uma maneira específica de calcular juros em uma conta financeira. Isso abrange os juros cobrados de um mutuário e os juros pagos a um poupador. O método envolve fazer um cálculo de juros único no final de cada período e pode produzir resultados significativamente diferentes de outros métodos.

O cálculo de encargos ou pagamentos de juros usando o método do saldo ajustado é comparativamente simples. Ele funciona com base no ciclo de cobrança de juros, por exemplo, uma vez por mês com uma conta que possui um ciclo de cobrança mensal. O cálculo envolve iniciar com o saldo final do período anterior, subtrair quaisquer pagamentos ou créditos recebidos pelo banco durante o período e usar esse saldo final para calcular a cobrança do mês.

A chave para o método de saldo ajustado é que o cálculo de juros no final de um ciclo de faturamento não contabilize novos gastos durante esse ciclo de faturamento. Baseia-se apenas no saldo final anterior e em quaisquer pagamentos nesse meio tempo. O efeito prático é que, se o cliente fizer uma compra, mas devolver o dinheiro antes do final do ciclo de faturamento atual, ele não receberá juros sobre essa compra. Este sistema é a base do "período sem juros" em muitos cartões de crédito.

Um ponto que pode ser esquecido com um método de saldo ajustado é que muitas vezes não leva em consideração quaisquer taxas de juros aplicadas durante o ciclo. Isso significa que a taxa de juros calculada no final de janeiro não afeta os números usados ​​para criar a taxa de juros no final de fevereiro e assim por diante. Isso tende a significar que o método produz cobranças mais baixas.

Existem várias variações no método de balanço ajustado que funcionam com um princípio semelhante, mas com detalhes ligeiramente diferentes. O saldo anterior é baseado apenas no saldo do final do ciclo anterior, o que significa que nem novos gastos nem reembolsos durante o ciclo atual afetam a nova cobrança de juros. O saldo de dois ciclos funciona tomando o saldo de dois meses atrás e tendo em conta os pagamentos desde essa data; o efeito prático é que os clientes só podem obter um período sem juros se sempre pagarem os gastos integralmente na data de vencimento.

O método mais comum, o saldo médio diário, funciona de uma maneira completamente diferente. Isso significa que o banco mantém o controle do saldo da conta no final de cada dia durante o ciclo e calcula um saldo médio no final do ciclo. Esse saldo é usado para calcular a cobrança de juros para todo o ciclo. Isso pode significar taxas de juros mais altas, embora, por outro lado, as pessoas que paguem as contas antes da data de vencimento sejam beneficiadas.