調整済み残高法とは何ですか？

調整済み残高法は、金融口座の利息を計算する特定の方法です。 これは、借り手に請求される利息と、預金者に支払われる利息の両方を対象としています。 この方法では、各期間の終わりに単一の利息計算が行われ、他の方法とは大幅に異なる結果が生成される場合があります。

調整済み残高法を使用した利息または支払いの計算は比較的簡単です。 毎月の請求サイクルを持つアカウントで、例えば、月に一度の利子請求サイクルに基づいて機能します。 計算には、前の期間の決算残高から開始し、期間中に銀行が受け取った支払いまたはクレジットを差し引き、この最終残高を使用してその月の請求額を計算することが含まれます。

調整された残高方法の鍵は、請求サイクルの終了時の利息計算は、その請求サイクル中の新しい支出を考慮しないことです。 これは、以前の決算残高とその間の返済のみに基づいています。 実際の効果は、顧客が購入したが、現在の請求サイクルが終了する前にお金を返済した場合、その購入に対する利子は請求されないことです。 このシステムは、多くのクレジットカードの「無利子期間」の基礎です。

調整されたバランス方法では見落とされる可能性のある1つのポイントは、サイクル中に適用される利息費用を考慮しないことが多いことです。 つまり、1月末に計算された利息は2月末などに利息を作成するために使用される数値には影響しません。 これは、メソッドがより低い料金を生成することを意味する傾向があります。

調整されたバランス方法には、同様の原理で機能するが詳細がわずかに異なるいくつかのバリエーションがあります。 前の残高は、前のサイクルの終わりの残高のみに基づいています。つまり、現在のサイクルでの新しい支出も返済も、新しい利息に影響しません。 2サイクルの残高は、2か月前の残高を取得し、その日以降の支払いを考慮することで機能します。 実際の効果は、顧客が支払期日までに全額を完済する場合にのみ、無利息期間を取得できることです。

最も一般的な方法である平均日次バランスは、まったく異なる方法で機能します。 これは、銀行がサイクル中の毎日の終わりに口座残高を追跡し、サイクルの終わりに平均残高を計算することを意味します。 このバランスは、サイクル全体の利息を計算するために使用されます。 これは、より高い金利を意味する可能性がありますが、一方で、期日前に請求書を完済する人々は利益を得るでしょう。