Co to jest metoda skorygowanego salda?

Metoda skorygowanego salda jest szczególnym sposobem obliczania odsetek na rachunku finansowym. Obejmuje to zarówno odsetki naliczone pożyczkobiorcy, jak i odsetki zapłacone oszczędzającemu. Metoda polega na wykonaniu pojedynczej kalkulacji odsetek na koniec każdego okresu i może przynieść znacznie inne wyniki niż inne metody.

Obliczanie opłat odsetkowych lub płatności przy użyciu metody skorygowanego salda jest stosunkowo proste. Działa w oparciu o cykl naliczania odsetek, na przykład raz w miesiącu z kontem z miesięcznym cyklem rozliczeniowym. Obliczenia obejmują rozpoczęcie od salda końcowego z poprzedniego okresu, odjęcie wszelkich płatności lub kredytów otrzymanych przez bank w tym okresie, a następnie wykorzystanie tego salda końcowego do obliczenia opłaty za miesiąc.

Kluczem do metody skorygowanego salda jest to, że naliczanie odsetek na koniec cyklu rozliczeniowego nie uwzględnia żadnych nowych wydatków w tym cyklu rozliczeniowym. Opiera się on wyłącznie na poprzednim bilansie zamknięcia i ewentualnych spłatach w międzyczasie. Praktycznym efektem jest to, że jeśli klient dokona zakupu, ale spłaci pieniądze przed końcem bieżącego cyklu rozliczeniowego, nie zostanie naliczone odsetki od tego zakupu. System ten stanowi podstawę „okresu bezodsetkowego” w przypadku wielu kart kredytowych.

Jednym z punktów, który można pominąć przy zastosowaniu metody skorygowanego salda, jest to, że często nie uwzględnia on żadnych odsetek naliczanych w trakcie cyklu. Oznacza to, że naliczona na koniec stycznia opłata odsetkowa nie ma wpływu na dane liczbowe użyte do utworzenia opłaty odsetkowej na koniec lutego i tak dalej. Oznacza to, że metoda generuje niższe opłaty.

Istnieje kilka wariantów skorygowanej metody bilansu, które działają na podobnej zasadzie, ale z nieco innymi szczegółami. Poprzednie saldo opiera się wyłącznie na saldzie na koniec poprzedniego cyklu, co oznacza, że ​​ani nowe wydatki, ani spłaty w bieżącym cyklu nie wpływają na nową opłatę odsetkową. Bilans dwustopniowy polega na pobraniu salda sprzed dwóch miesięcy i uwzględnieniu płatności od tej daty; praktycznym efektem jest to, że klienci mogą uzyskać okres bezodsetkowy tylko wtedy, gdy zawsze spłacają wydatki w całości przed terminem.

Najpopularniejsza metoda, średnia dzienna równowaga, działa w zupełnie inny sposób. Oznacza to, że bank śledzi saldo konta na koniec każdego dnia w trakcie cyklu, a następnie oblicza średnie saldo na koniec cyklu. Saldo to służy do obliczania opłaty odsetkowej za cały cykl. Może to oznaczać wyższe odsetki, ale z drugiej strony osoby, które spłacają rachunki przed terminem, skorzystają.