Wat is het financiële planningsproces?
Het financiële planningsproces is het middel waarmee een bedrijf of individu financiële doelen definieert en een strategie creëert om deze te bereiken. Een financieel plan dient niet alleen als een organisatorische checklist van acties, maar kan ook een document zijn om de voortgang te controleren om te zien of een strategiewijziging nodig is. Het financiële planningsproces kan verschillen, afhankelijk van de unieke kenmerken van de persoon of het bedrijf en hun doelen, maar er zijn verschillende algemene stappen die de ruggengraat vormen van bijna elk plan.
De eerste stap in het financiële planningsproces is het bepalen van de huidige financiële situatie. Voor een individu kan dit eenvoudigweg een beoordeling van inkomsten versus uitgaven van het afgelopen jaar zijn, evenals factoren zoals langlopende schulden. Voor een bedrijf kan het nodig zijn om rekening te houden met omzet, verkoop en uitgaven. Met een duidelijk beeld van het heden kan een planner doorgaan met het bedenken van strategieën voor de toekomst.
Vanaf dit punt is in de meeste gevallen weloverwogen giswerk nodig. De planner moet uitzoeken hoe het inkomen of de verkoop er het komende jaar waarschijnlijk uit zal zien, gezien geen grote veranderingen in gewoonten of activiteiten. Sommige mensen gebruiken software die bekend staat als trending-programma's om het verkoopniveau van bedrijven te voorspellen op basis van actuele gegevens. Individuen kunnen het gemakkelijker hebben met deze stap, zolang ze een constante en veilige inkomstenbron verwachten voor het volgende jaar. Het is belangrijk om te onthouden dat deze voorspellingen een "beste gok" vormen in het financiële planningsproces; sommige experts adviseren om een paar plannen te maken die kunnen worden uitgevoerd als de resultaten sterk afwijken van de voorspelde resultaten.
Een persoon in het financiële planningsproces, na het verzamelen van huidige gegevens en onderzoek naar toekomstige prestaties, zal willen bepalen hoeveel geld hij of zij zal hebben om te investeren of te sparen. Voor een persoon die het spaarpercentage wil verhogen, is het belangrijk om gebieden te vinden die kunnen worden bijgesneden of geëlimineerd in het geprojecteerde budget om activa vrij te maken voor investeringen. Vanaf dit punt kan het financiële planningsproces worden ingevoerd door investerings- of spaarstrategieën te gebruiken op basis van onderzoek of persoonlijke voorkeur.
Bedrijven moeten mogelijk nog een aantal stappen doorlopen in het financiële planningsproces voordat ze een plan implementeren. Verschillende niveaus van financiële en managementfunctionarissen moeten mogelijk een plan herzien en aanpassen voordat het voor alle betrokkenen aanvaardbaar is. Factoren die een zakelijk financieel plan kunnen beïnvloeden, zijn onder meer stijgende materiaalkosten, de introductie van nieuwe producten, herziene marketing- of advertentiecampagnes en veranderingen in winstinvesteringen.
Zowel particulieren als bedrijven kunnen het door het financiële planningsproces gecreëerde plan gebruiken om de voortgang gedurende het jaar te controleren. Plannen worden meestal onderverdeeld in maandelijkse segmenten, met als doel winst of besparingen voor elke maand. Als een plan elke maand zijn doel bereikt of dicht bij zijn doel ligt, kan het plan als succesvol worden beschouwd.