Co je proces finančního plánování?
Proces finančního plánování je způsob, kterým podnik nebo jednotlivec definuje finanční cíle a vytváří strategii k jejich dosažení. Finanční plán slouží nejen jako organizační kontrolní seznam akcí, ale může být také dokumentem, proti kterému se kontroluje pokrok, aby se zjistilo, zda je nutná změna strategie. Proces finančního plánování se může lišit v závislosti na jedinečných vlastnostech osoby nebo firmy a jejich cílech, ale existuje několik obecných kroků, které tvoří páteř téměř každého plánu.
Prvním krokem v procesu finančního plánování je určení současné finanční situace. Pro jednotlivce to může být jednoduše přehled příjmů versus výdaje za minulý rok, jakož i faktory, jako je dlouhodobý dluh. Pro podnikání může být nutné zohlednit tržby, tržby a výdaje. Mít jasný obrázek o současnosti umožňuje plánovači přejít na vymýšlení strategií pro budoucnost.
Od této chvíle je ve většině případů zapotřebí určité hádání. Plánovač musí zjistit, jaké příjmy nebo tržby budou pravděpodobně vypadat v příštím roce, vzhledem k zásadním změnám v návycích nebo provozech. Někteří lidé používají software známý jako trendy, který pomáhá předpovídat obchodní úroveň prodeje na základě aktuálních dat. Jednotlivci mohou mít snadnější čas tohoto kroku, pokud budou mít pro příští rok očekávaný stálý a bezpečný zdroj příjmů. Je důležité si uvědomit, že tyto prognózy představují „nejlepší odhad“ v procesu finančního plánování; někteří odborníci doporučují vytvoření několika plánů, které lze realizovat, pokud se výsledky výrazně liší od předpokládaných výsledků.
Jednotlivec v procesu finančního plánování po shromáždění současných dat a prozkoumání budoucí výkonnosti bude chtít určit, kolik peněz bude mít na investice nebo úspory. Pro osobu, která chce zvýšit procento úspor, je důležité najít oblasti, které lze v plánovaném rozpočtu zkrátit nebo vyloučit, aby se uvolnily prostředky pro investice. Od tohoto okamžiku může být proces finančního plánování zaveden pomocí investic nebo úsporných strategií založených na výzkumu nebo osobních preferencích.
Podniky možná budou muset před provedením plánu projít několika dalšími kroky v procesu finančního plánování. Několik úrovní vedoucích pracovníků v oblasti financí a řízení může potřebovat přezkoumat a vyladit plán, než bude přijatelný pro všechny zúčastněné. Faktory, které mohou ovlivnit obchodní finanční plán, mohou zahrnovat rostoucí materiálové náklady, zavádění nových produktů, revidované marketingové nebo reklamní kampaně a změny v investicích do zisku.
Jednotlivci i podniky mohou pomocí plánu vytvořeného procesem finančního plánování zkontrolovat pokrok v průběhu celého roku. Plány jsou obvykle rozděleny do měsíčních segmentů s cílem zisku nebo úspor za každý měsíc. Pokud plán splňuje každý měsíc nebo je blízko jeho cíli, lze jej považovat za úspěšný.