Che cos'è il processo di pianificazione finanziaria?
Il processo di pianificazione finanziaria è il mezzo con cui un'azienda o un individuo definisce gli obiettivi finanziari e crea una strategia per raggiungerli. Un piano finanziario non serve solo come un elenco di controllo organizzativo delle azioni, ma può anche essere un documento rispetto al quale verificare i progressi per vedere se è necessario un cambiamento di strategia. Il processo di pianificazione finanziaria può variare a seconda delle caratteristiche uniche della persona o dell'azienda e dei suoi obiettivi, ma ci sono diversi passaggi generali che formano la struttura portante di quasi tutti i piani.
Il primo passo nel processo di pianificazione finanziaria è determinare l'attuale situazione finanziaria. Per un individuo questo può essere semplicemente una revisione del reddito rispetto alle spese dell'ultimo anno, nonché di fattori come il debito a lungo termine. Per un'azienda, potrebbe essere necessario tenere conto di entrate, vendite e spese. Avere una chiara immagine del presente consente a un pianificatore di passare a capire le strategie per il futuro.
Da questo punto, nella maggior parte dei casi sono necessarie alcune congetture istruite. Il progettista deve capire quale sarà probabilmente il reddito o le vendite per il prossimo anno, dato che non ci sono cambiamenti importanti nelle abitudini o nelle operazioni. Alcune persone utilizzano software noti come programmi di tendenza per aiutare a prevedere il livello delle vendite aziendali in base ai dati attuali. Gli individui possono avere un momento più facile di questo passaggio, purché si preveda una fonte di reddito costante e sicura per il prossimo anno. È importante ricordare che queste previsioni rappresentano una "migliore ipotesi" nel processo di pianificazione finanziaria; alcuni esperti raccomandano di creare alcuni piani che possono essere attuati se i risultati si discostano ampiamente dai risultati previsti.
Un individuo nel processo di pianificazione finanziaria, dopo aver raccolto i dati presenti e aver studiato le prestazioni future, vorrà determinare quanti soldi avrà per investire o risparmiare. Per una persona che cerca di aumentare la percentuale di risparmio, è importante trovare aree che possono essere tagliate o eliminate nel budget previsto al fine di liberare risorse per gli investimenti. Da questo punto, il processo di pianificazione finanziaria può essere attuato impiegando strategie di investimento o di risparmio basate sulla ricerca o sulle preferenze personali.
Prima di implementare un piano, è possibile che le aziende debbano superare diverse fasi del processo di pianificazione finanziaria. Diversi livelli di dirigenti finanziari e di gestione potrebbero dover rivedere e modificare un piano prima che sia accettabile per tutti i soggetti coinvolti. I fattori che possono influenzare un piano finanziario aziendale possono includere l'aumento dei costi dei materiali, l'introduzione di nuovi prodotti, campagne di marketing o pubblicitarie riviste e cambiamenti negli investimenti a scopo di lucro.
Sia gli individui che le imprese possono utilizzare il piano creato attraverso il processo di pianificazione finanziaria per verificare i progressi nel corso dell'anno. I piani sono generalmente suddivisi in segmenti mensili, con l'obiettivo di profitti o risparmi per ogni mese. Se un piano raggiunge o si avvicina al suo obiettivo ogni mese, il piano può essere considerato di successo.