Was ist der finanzielle Planungsprozess?
Der Finanzplanungsprozess ist das Mittel, mit dem ein Unternehmen oder eine Person finanzielle Ziele definiert und eine Strategie erstellt, um diese zu erreichen. Ein Finanzplan dient nicht nur als organisatorische Checkliste für Maßnahmen, sondern kann auch als Dokument dienen, anhand dessen der Fortschritt überprüft werden kann, um festzustellen, ob eine Strategieänderung erforderlich ist. Der finanzielle Planungsprozess kann je nach den individuellen Merkmalen der Person oder des Unternehmens und ihren Zielen unterschiedlich sein, aber es gibt mehrere allgemeine Schritte, die das Rückgrat fast jedes Plans bilden.
Der erste Schritt in der Finanzplanung ist die Ermittlung der aktuellen Finanzsituation. Für eine Einzelperson kann dies einfach eine Überprüfung des Einkommens im Vergleich zu den Ausgaben des letzten Jahres sowie Faktoren wie die langfristige Verschuldung sein. Für ein Unternehmen kann es erforderlich sein, Einnahmen, Verkäufe und Ausgaben zu berücksichtigen. Ein klares Bild der Gegenwart ermöglicht es einem Planer, Strategien für die Zukunft zu entwickeln.
Ab diesem Zeitpunkt ist in den meisten Fällen eine gründliche Vermutung erforderlich. Der Planer muss herausfinden, wie das Einkommen oder der Umsatz voraussichtlich im nächsten Jahr aussehen wird, wenn keine wesentlichen Änderungen der Gewohnheiten oder des Betriebs vorgenommen werden. Einige Leute verwenden Software, die als Trendprogramme bekannt ist, um anhand aktueller Daten das Umsatzniveau des Unternehmens vorherzusagen. Einzelpersonen haben es möglicherweise leichter, diesen Schritt zu tun, sofern sie eine konstante und sichere Einnahmequelle haben, die für das nächste Jahr erwartet wird. Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass diese Prognosen eine „beste Vermutung“ im Finanzplanungsprozess darstellen. Einige Experten empfehlen, einige Pläne zu erstellen, die umgesetzt werden können, wenn die Ergebnisse erheblich von den prognostizierten Ergebnissen abweichen.
Eine Person im Finanzplanungsprozess möchte nach dem Sammeln aktueller Daten und der Untersuchung der zukünftigen Leistung bestimmen, wie viel Geld sie für Investitionen oder Einsparungen haben wird. Für eine Person, die den Sparprozentsatz erhöhen möchte, ist es wichtig, Bereiche zu finden, die im geplanten Budget gekürzt oder beseitigt werden können, um Vermögenswerte für Investitionen freizugeben. Ab diesem Zeitpunkt kann der Finanzplanungsprozess durch den Einsatz von Investitions- oder Sparstrategien auf der Grundlage von Recherchen oder persönlichen Vorlieben umgesetzt werden.
Unternehmen müssen möglicherweise mehrere weitere Schritte in der Finanzplanung ausführen, bevor sie einen Plan implementieren können. Möglicherweise müssen mehrere Ebenen von Finanz- und Managementleitern einen Plan überprüfen und optimieren, bevor er für alle Beteiligten akzeptabel ist. Zu den Faktoren, die sich auf einen Geschäftsfinanzplan auswirken können, gehören steigende Materialkosten, die Einführung neuer Produkte, überarbeitete Marketing- oder Werbekampagnen sowie Änderungen der Gewinninvestitionen.
Sowohl Einzelpersonen als auch Unternehmen können den im Rahmen der Finanzplanung erstellten Plan verwenden, um den Fortschritt während des gesamten Jahres zu überprüfen. Pläne werden normalerweise in monatliche Segmente unterteilt, mit dem Ziel, Gewinn oder Einsparungen für jeden Monat zu erzielen. Wenn ein Plan jeden Monat sein Ziel erreicht oder nahe daran liegt, kann der Plan als erfolgreich angesehen werden.