Hva er en direkte overføring innen finans?

En direkte overføring er en bevegelse av midler fra en type skatteutsatt pensjonsplan til en annen. Midlene overføres direkte mellom de to planene, noen ganger via en agent eller depotmottaker, og blir faktisk ikke holdt av personen som er navn på kontoen. Dette gjør at folk kan overføre midler mens de omgår bøter, skatter og avgifter som vil være forbundet med en midlertidig overføring til deres navn. Det kan ta flere dager å fullføre en direkte overføring.

I en direkte rollover, bytter noen jobb og ønsker å flytte pensjonssparing fra kontoer knyttet til den gamle jobben til kontoer som er holdt på den nye jobben. Mange arbeidsgivere tilbyr funksjonelt lignende pensjonskontoer, noe som gjør det veldig enkelt å overføre midler med en direkte rollover. I dette tilfellet møter den nyansatte med en ytelsesrepresentant for å velge en ny plan og fyller ut papirer som gir fullmakt til direkte rullering fra de eldre regnskapene.

Noen som ikke bytter jobb, men ønsker å bytte konto for å dra nytte av bedre vilkår, adressere endrede omstendigheter eller av andre grunner, kan også sette i gang en direkte overføring. I dette tilfellet blir midlene flyttet til en annen pensjonsordning som administreres av samme arbeidsgiver eller finansinstitusjon. Som med en direkte rullering, må papirene fylles ut for å fullføre endringen, selv om noen ganger dette kan gjøres elektronisk for enkelhets skyld.

Historisk førte en direkte overføring til en fysisk sjekk skrevet ut til en depot eller finansinstitusjon for å åpne den nye kontoen. I dag overføres midlene vanligvis elektronisk for å opprette den nye kontoen mens den gamle kontoen er stengt ute. Avhengig av bankens retningslinjer og typen direkteoverføring som er involvert, kan det ta noen dager til en uke før overføringen går gjennom. I løpet av denne perioden vil midlene være utilgjengelige og banken kan ikke være i stand til å gi informasjon om kontosaldoer.

Ved å bruke en direkte overføring kan folk flytte penger fra en kvalifisert pensjonsplan til en annen uten å trekke dem aktivt tilbake. Så snart midler er utbetalt, selv om det bare er midlertidig, er folk pålagt å betale skatt for dem, og det å kunne unngå disse skatter og andre straffer mens de gjennomfører overføringer er viktig for mange som sparer til pensjon. Skattelovgivningen kan kreve at personer rapporterer en direkte overføring, men det er ingen skatter som er vurdert på den rapporterte overføringen. Når en direkte overføring overvåkes av en ytelsesansvarlig eller bankansvarlig, kan denne personen gi informasjon om hvordan han skal rapportere den om skatter.