Vad är en direkt överföring inom ekonomi?
En direkt överföring är en rörelse av medel från en typ av uppskjuten pensionsplan till en annan. Pengarna överförs direkt mellan de två planerna, ibland via en agent eller vårdnadshavare, och hålls faktiskt inte av den person som heter på kontot. Detta gör det möjligt för människor att överföra medel samtidigt som man kringgår påföljder, skatter och avgifter som skulle vara förknippade med en tillfällig överföring till deras namn. Det kan ta flera dagar att genomföra en direkt överföring.
I en direkt övergång byter någon jobb och vill flytta pensionssparande från konton som är förknippade med det gamla jobbet till konton som innehas i det nya jobbet. Många arbetsgivare erbjuder funktionellt liknande pensionskonton, vilket gör det mycket enkelt att överföra pengar med en direkt rollover. I det här fallet träffas den nya medarbetaren med en förmånsrepresentant för att välja en ny plan och fyller i pappersarbete som godkänner en direkt övergång från de äldre kontona.
Någon som inte byter jobb men vill byta konto för att dra fördel av bättre villkor, adressera förändrade omständigheter eller av andra skäl kan också initiera en direkt överföring. I detta fall flyttas medlen till en annan pensionsplan som administreras av samma arbetsgivare eller finansinstitut. Liksom med en direkt övergång måste pappersarbete fyllas i för att slutföra ändringen, även om detta ibland kan göras elektroniskt för enkelhets skull.
Historiskt sett resulterade en direkt överföring i en fysisk check som skrivs ut till en depå eller finansinstitut för att öppna det nya kontot. Idag överförs medlen vanligtvis elektroniskt för att skapa det nya kontot medan det gamla kontot stängs. Beroende på bankpolicyn och typen av direktöverföring kan det ta några dagar till en vecka innan överföringen går igenom. Under denna period kommer medlen inte att vara tillgängliga och banken kanske inte kan ge information om kontosaldot.
Genom att använda en direktöverföring kan människor flytta pengar från en kvalificerad pensionsplan till en annan utan att aktivt dra tillbaka dem. Så snart medel betalas ut, även om det bara tillfälligt, är människor skyldiga att betala skatter på dem, och att kunna undvika dessa skatter och andra påföljder när de utför överföringar är viktigt för många som sparar för pensionering. Skattelagen kan kräva att människor rapporterar en direkt överföring, men det finns inga skatter som beräknas på den rapporterade överföringen. När en direktöverföring övervakas av en förmånsansvarig eller bankchef, kan personen ge information om hur han ska rapportera den om skatter.