Hvad er en direkte overførsel inden for finansiering?
En direkte overførsel er en bevægelse af midler fra en type skatteudskudt pensionsplan til en anden. Midlerne overføres direkte mellem de to planer, undertiden via en agent eller depotmand, og ejes aldrig faktisk af den person, der er opkaldt på kontoen. Dette giver folk mulighed for at overføre penge, mens de omgår bøder, skatter og gebyrer, der ville være forbundet med en midlertidig overførsel til deres navn. Det kan tage flere dage at gennemføre en direkte overførsel.
I en direkte rollover skifter nogen job og ønsker at flytte pensionsopsparing fra konti, der er knyttet til det gamle job, til konti på det nye job. Mange arbejdsgivere tilbyder funktionelt lignende pensionskonti, hvilket gør det meget let at overføre penge med en direkte rollover. I dette tilfælde mødes den nye medarbejder med en repræsentant for ydelser for at vælge en ny plan og udfylder papirarbejde, der giver tilladelse til direkte overførsel fra de ældre konti.
En person, der ikke skifter job, men ønsker at skifte konti for at drage fordel af bedre vilkår, adressere skiftende omstændigheder eller af andre grunde kan også igangsætte en direkte overførsel. I dette tilfælde flyttes midlerne til en anden pensionsplan, der administreres af den samme arbejdsgiver eller den finansielle institution. Som med en direkte overflytning, skal papirarbejde udfyldes for at gennemføre ændringen, selvom dette nogle gange kan gøres elektronisk for nemheds skyld.
Historisk set resulterede en direkte overførsel i en fysisk check, der blev skrevet til en depot eller finansiel institution for at åbne den nye konto. I dag overføres pengene normalt elektronisk for at oprette den nye konto, mens den gamle konto er lukket. Afhængig af bankpolitikker og typen af direkte overførsel, kan det tage et par dage til en uge, før overførslen gennemgår. I løbet af denne periode vil midlerne ikke være tilgængelige, og banken kan muligvis ikke give oplysninger om kontosaldo.
Ved hjælp af en direkte overførsel giver folk mulighed for at flytte penge fra en kvalificeret pensionsplan til en anden uden aktivt at trække dem tilbage. Så snart midlerne er udbetalt, selvom kun midlertidigt, er folk forpligtet til at betale skat for dem, og at være i stand til at undgå disse skatter og andre sanktioner, mens de foretager overførsler, er vigtigt for mange mennesker, der sparer til pensionering. Skattelovgivningen kan kræve, at folk rapporterer en direkte overførsel, men der er ingen skatter, der vurderes ved den rapporterede overførsel. Når en direkte overførsel overvåges af en ydelsesansvarlig eller en bankchef, kan denne person give oplysninger om, hvordan han skal rapportere den om skatter.