Hva er et tap gitt standard?

Tap gitt mislighold måler mengden tap som banken har lidd når en av debitorene ikke klarer å betale tilbake et lån. Dette beløpet blir ikke automatisk målt i forhold til hvor mye penger som ikke tilbakebetales, fordi banken kan ha sikkerhet som kan dempe tapet. Siden dette er tilfelle, måler bankene ofte Loss given Default, eller LGD, som en prosentandel av tapet sammenlignet med mengden potensiell eksponering for tap. Bankene er vanligvis opptatt av den generelle LGD for alle de kombinerte lånene sine i stedet for å bekymre seg for det på et lån for lån.

Tatt i betraktning det store beløpet av lån som er gitt ut av en bank til enhver tid, er det alltid en mulighet for at noen av disse personene eller enhetene som pengene ble lånt til, kan lide under omstendigheter som ikke lar dem betale tilbake pengene. Selv om dette er et faktum i bankvirksomheten, må bankene fortsatt gjøre rede for disse tapene og sørge for at tapene ikke setter for stor skade i driften. Tap gitt standard er en måte å måle disse tapene på.

Det avgjørende konseptet med tap av standard er forståelsen av at mislighold ikke bare kan måles i forhold til hvor mye penger som opprinnelig ble lånt ut. Omtrent hvert lån som en bank gir, krever sikkerhet for å bli satt opp av låntakeren. Dette kan komme i form av næringseiendom eller bolig, en virksomhet som låntageren kan eie, eller andre eiendeler som banken kan kreve som forsikring mot mislighold. Derfor er det sjelden et tilfelle hvor en bank taper på hele lånet.

For et forenklet eksempel, kan du forestille deg at en bank låner et selskap $ 1.000.000 amerikanske dollar (USD). Selskapet setter bygningen som er dens base for virksomhet, verdsatt til $ 750.000 USD, opp som sikkerhet for å sikre lånet. Hvis selskapet går under før det kan foreta noen av lånebetalingene, kan banken ta tilbake noe av sin kapital ved å ta bygningen i besittelse. Dermed ville tapet gitt mislighold i denne situasjonen være $ 1.000.000 USD minus $ 750.000 USD, og ​​gi $ 250.000 USD, eller 25 prosent av det opprinnelige lånet.

Det er viktig å merke seg at hver bank bruker sin egen spesifikke formel for å bestemme tap gitt standard. Hver bank tar hensyn til omfanget av sikkerhet den tillater, spesifikasjonene til kundekretsen, dens status i markedet og andre nettstedsspesifikke faktorer for å finne ut hvor stor andel tap som er akseptabelt. Denne prosentandelen måles vanligvis i forhold til bankens tap og eksponering når alle lån er målt.