Vad är en förlust som standard?
Förlust som standard mäter mängden förlustbelopp som en bank lidit när en av dess gäldenärer misslyckas med att återbetala ett lån. Detta belopp mäts inte automatiskt med avseende på hur mycket pengar som inte återbetalas, eftersom banken kan ha säkerheter som kan mildra förlusten. Eftersom detta är fallet mäter banker ofta förlust som ges standard, eller LGD, i procent av förlusten jämfört med mängden potentiell exponering för förlust. Banker är vanligtvis bekymrade över den totala LGD för alla sina kombinerade lån snarare än att oroa sig för det på lån-för-lån.
Med tanke på det stora beloppet som givits av en bank vid en viss tidpunkt, finns det alltid möjligheten att några av de människor eller enheter som pengar lånades ut kan drabbas av omständigheter som inte tillåter dem för att betala tillbaka den pengar. Även om detta är ett faktum i livet i bankbranschen, måste bankerna fortfarande redogöra för dessa förluster och se till att dessa förluster inte sätter en så stor tand i sin verksamhet. Förlust gived standard är ett sätt att mäta dessa förluster.
Det avgörande begreppet förlust som ges standard är förståelsen att standard kan inte bara mätas med avseende på mängden pengar som ursprungligen lånades. Nästan varje lån som en bank ger kräver att säkerheter ska läggas upp av låntagaren. Detta kan komma i form av kommersiella eller bostadsfastigheter, ett företag som låntagaren kan äga eller andra tillgångar som banken kan kräva som försäkring mot ett standard. Därför finns det sällan ett fall där en bank tappar ut hela sitt lån.
För ett förenklat exempel, föreställ dig att ett bank lånar ett företag 1 000 000 dollar amerikanska dollar (USD). Företaget sätter byggnaden som är dess bas för verksamheten, värderad till $ 750 000 USD, upp som säkerhet för att säkra lånet. Om företaget går under innan det kan göra någon av lånebetalningarna kan banken återkräva en del av dess capital genom att ta byggnaden. Således skulle förlusten som ges standard i denna speciella situation vara $ 1 000 000 USD minus $ 750 000 USD, vilket ger $ 250 000 USD, eller 25 procent av det ursprungliga lånet.
Det är viktigt att notera att varje bank använder sin egen specifika formel för att bestämma förlust givet standard. Varje bank tar hänsyn till intervallet för säkerheter som den tillåter, specifikationerna för dess kundkrets, dess ställning på marknaden och andra platsspecifika faktorer för att ta reda på hur mycket procentandel av förlust är acceptabelt. Denna procentandel mäts vanligtvis i termer av bankens hela förlust och exponering när alla lån mäts.