O que é uma perda dada como padrão?

Perda por inadimplência mede o valor da perda sofrida por um banco quando um de seus devedores falha no pagamento de um empréstimo. Esse valor não é mensurado automaticamente em termos de quantia que não é paga, porque o banco pode ter garantias que podem atenuar a perda. Como esse é o caso, os bancos costumam medir o Loss Given Default, ou LGD, como uma porcentagem da perda em comparação com a quantidade de exposição potencial à perda. Os bancos geralmente se preocupam com a LGD geral de todos os empréstimos combinados, em vez de se preocupar com isso, empréstimo a empréstimo.

Considerando a grande quantidade de empréstimos concedidos por um banco a qualquer momento, sempre existe a possibilidade de que algumas dessas pessoas ou entidades às quais o dinheiro foi emprestado possam sofrer circunstâncias que não lhes permitam pagar de volta esse dinheiro. Embora isso seja um fato real nos negócios bancários, os bancos ainda devem contabilizar essas perdas e garantir que essas perdas não causem um grande impacto em suas operações. Perda dada O padrão é uma maneira de medir essas perdas.

O conceito crucial de Perda por inadimplência é o entendimento de que os padrões não podem ser simplesmente medidos em termos da quantidade de dinheiro que foi originalmente emprestado. Quase todos os empréstimos concedidos por um banco exigem garantias a serem oferecidas pelo mutuário. Isso pode ocorrer na forma de imóveis comerciais ou residenciais, um negócio que o mutuário possa possuir ou outros ativos que o banco possa exigir como seguro contra um padrão. Portanto, raramente há um caso em que um banco perde a totalidade do seu empréstimo.

Para um exemplo simplificado, imagine que um banco empreste a uma empresa US $ 1.000.000 em dólares americanos (USD). A empresa coloca o edifício que é sua base de operações, avaliada em US $ 750.000, como garantia para garantir o empréstimo. Se a empresa falir antes que possa fazer qualquer pagamento do empréstimo, o banco poderá recuperar parte de seu capital ao tomar posse do prédio. Assim, a perda dada como inadimplente nessa situação específica seria de US $ 1.000.000, menos US $ 750.000, produzindo US $ 250.000, ou 25% do empréstimo original.

É importante observar que cada banco usa sua própria fórmula específica para determinar a perda dada pelo padrão. Cada banco leva em consideração a variedade de garantias que permite, as especificidades de sua clientela, sua posição no mercado e outros fatores específicos do local para descobrir quanto percentual de perda é aceitável. Esse percentual é geralmente medido em termos da totalidade da perda e exposição do banco quando todos os empréstimos são medidos.