デフォルトの損失とは何ですか？

既定の損失は、債務者の1人がローンの返済に失敗したときに銀行が被る損失額を測定します。 銀行には損失を軽減できる担保があるため、この金額は返済されない金額に関して自動的に測定されません。 これが事実であるため、銀行は多くの場合、損失に対する潜在的なエクスポージャーの量と比較した損失の割合として、デフォルト損失（LGD）を測定します。 銀行は通常、ローンごとにそれを心配するのではなく、結合されたすべてのローンの全体的なLGDに関心を持っています。

銀行からいつでも大量に貸し出されていることを考えると、お金が貸された人々や事業体の一部は、そのお金を返済できない状況に陥る可能性が常に存在します。 これは銀行業務の現実ですが、銀行は依然としてこれらの損失を考慮し、それらの損失が業務に過度の影響を与えないようにする必要があります。 デフォルトの損失は、これらの損失を測定する1つの方法です。

既定の損失の重要な概念は、最初に融資された金額の観点からデフォルトを単純に測定することはできないという理解です。 銀行が許可するほぼすべてのローンは、借り手が担保を差し入れることを要求します。 これは、商業用または住宅用不動産、借り手が所有する可能性のあるビジネス、または銀行がデフォルトに対する保険として必要とする可能性があるその他の資産の形で提供されます。 したがって、銀行がローン全体を失うことはめったにありません。

簡単な例として、銀行が企業に1,000,000米ドル（USD）を貸し付けているとします。 同社は、営業拠点である75万米ドル相当の建物を、ローンを確保するための担保として積み上げました。 ローンの支払いができるようになる前に会社が倒産した場合、銀行は建物の所有権を取得することにより、資本の一部を取り戻すことができます。 したがって、この特定の状況での既定の損失は、1,000,000米ドルから750,000米ドルを差し引いたもので、250,000米ドル、つまり元のローンの25％になります。

各銀行は、既定の損失を決定するために独自の特定の式を使用していることに注意することが重要です。 各銀行は、許容される担保の範囲、顧客の詳細、市場での地位、およびその他のサイト固有の要因を考慮して、どの程度の損失が許容できるかを把握します。 通常、この割合は、すべてのローンが測定された場合の銀行の損失とエクスポージャー全体で測定されます。