Hva er kredittkontroll?

Også kjent som kredittstyring, er kredittkontroll et begrep som brukes for å beskrive prosessen med å evaluere risikonivået knyttet til potensielle kunder og tildele kredittrettigheter til disse kundene i samsvar med dette. Dette betyr at to mål må oppnås med kredittkontroll. Salgsinntekter må økes ved å godkjenne kunder som presenterer lite i veien for kredittrisiko og oppfordrer dem til å benytte seg av den kredittgrensen. Samtidig søker kreditthåndteringsprosessen også å identifisere potensielle kunder som utgjør en betydelig mengde risiko, og enten innfører en lavere kredittgrense på sine kontoer eller nekter kredittprivilegier helt.

Når den brukes effektivt, hjelper kredittkontroll med å holde den samlede risikoen som kreditor påtar seg innenfor et rimelig område. Å gjøre det har effekten av å forhindre mye stress på virksomheten når det gjelder gjeldende gjeldsbelastning. En balansert tilnærming til oppgaven vil posisjonere selskapet slik at selv om noen få av kundene med høyere risiko misligholder kontosaldoen, holdes skadene på selskapets sluttlinje til et minimum. Virksomheten er fortsatt levedyktig og er i stand til å levere varer og tjenester til andre kunder uten frykt for å ikke kunne oppfylle sine forpliktelser.

Hos mange selskaper blir prosessen med kredittkontroll tildelt en spesifikk avdeling innenfor den samlede driftsstrukturen. Å vurdere kredittverdigheten til en potensiell kunde er normalt oppgaven til enten et medlem eller en gruppe i det samlede regnskapsteamet, men kan også være en funksjon av en risikostyringsdivisjon eller -avdeling. Mindre selskaper er mer sannsynlig å samle oppgaven med å kvalifisere potensielle kunder for kredittprivilegier i den generelle regnskapsfunksjonen, mens større selskaper kan operere en egen avdeling for kredittstyring. I begge scenarier vil avgjørelsene som tas av kredittkontrollteamet være i harmoni med kredittkontrollpolitikken som er utviklet og satt på plass av eierne og lederne.

Avhengig av virksomhetens art, kan det være en viss varians i hvordan disse kredittkontrollpolicyene er skrevet, og hvilke kriterier en kunde må oppfylle for å sikre kredittrettigheter. Noen virksomheter fokuserer faktisk på forbrukere som har høyere kredittrisiko, spesielt de som har gått gjennom en periode med økonomisk reversering og viser tegn til å overvinne hindringene fra fortiden. Her kan selskapet velge å utvide begrensede kredittprivilegier sammen med en litt høyere rente på eventuelle mellomværende fra en faktureringsperiode til den neste. Over tid, ettersom kunden ansvarlig forvalter kredittkontoen, kan selskapet velge å øke kredittgrensen, samtidig som den sender positive tilbakemeldinger til de forskjellige kredittbyråene.