Co to jest kontrola kredytowa?
Kontrola kredytowa, znana również jako zarządzanie kredytem, jest terminem stosowanym do opisania procesu oceny poziomu ryzyka związanego z potencjalnymi klientami i odpowiedniego przypisania uprawnień do kredytu tym klientom. Oznacza to, że należy osiągnąć dwa cele dzięki kontroli kredytowej. Przychody ze sprzedaży należy zwiększać, zatwierdzając klientów, którzy w niewielkim stopniu narażają się na ryzyko kredytowe, i zachęcając ich do korzystania z tej linii kredytowej. Jednocześnie proces zarządzania kredytem ma również na celu identyfikację potencjalnych klientów, którzy stwarzają znaczne ryzyko i albo narzucają niższy limit kredytowy na swoje konta, albo całkowicie odmawiają przywilejów kredytowych.
Przy skutecznym stosowaniu kontrola kredytowa pomaga utrzymać ogólne ryzyko ponoszone przez wierzyciela w rozsądnym zakresie. Spowoduje to, że zapobiegnie znacznemu obciążeniu firmy w związku z obecnym obciążeniem zadłużenia. Zrównoważone podejście do zadania sprawi, że firma ustawi się tak, że nawet jeśli kilku klientów o podwyższonym ryzyku nie wywiąże się ze swojego salda, szkody wyrządzone dolnej linii firmy zostaną ograniczone do minimum. Firma pozostaje rentowna i jest w stanie dostarczać towary i usługi innym klientom bez obawy, że nie będzie w stanie wywiązać się ze swoich zobowiązań.
W wielu firmach proces kontroli kredytowej jest przypisany do określonego działu w ogólnej strukturze operacyjnej. Ocena wiarygodności kredytowej potencjalnego klienta jest zwykle zadaniem członka lub grupy w ramach całego zespołu księgowego, ale może być również funkcją działu lub działu zarządzania ryzykiem. Mniejsze firmy częściej dołączają zadanie zakwalifikowania potencjalnych klientów do uzyskania uprawnień kredytowych do ogólnej funkcji księgowej, podczas gdy większe korporacje mogą prowadzić oddzielny dział zarządzania kredytem. W obu scenariuszach decyzje zespołu kontroli kredytowej będą zgodne z polityką kontroli kredytowej opracowaną i wdrożoną przez właścicieli i kierowników.
W zależności od charakteru firmy mogą występować pewne różnice w sposobie pisania tych zasad kontroli kredytowej i jakie kryteria musi spełnić klient, aby zabezpieczyć przywileje kredytowe. Niektóre firmy faktycznie koncentrują się na konsumentach, którzy są bardziej narażeni na ryzyko kredytowe, szczególnie ci, którzy przeszli przez okres odwrócenia sytuacji finansowej i wykazują oznaki pokonywania tych przeszłych przeszkód. W tym przypadku firma może zdecydować się na rozszerzenie ograniczonych uprawnień kredytowych wraz z nieco wyższą stopą procentową od wszelkich sald przenoszonych z jednego okresu rozliczeniowego do następnego. Z biegiem czasu, gdy klient odpowiedzialnie zarządza kontem kredytowym, firma może zdecydować o zwiększeniu linii kredytowej, jednocześnie przesyłając pozytywne opinie do różnych agencji kredytowych.