Co je kontrola kreditu?

Řízení úvěrů, také známé jako správa úvěrů, je termín používaný k popisu procesu hodnocení úrovně rizika spojeného s potenciálními zákazníky a odpovídajícím přidělování úvěrových práv těmto zákazníkům. To znamená, že pomocí kontroly kreditu je třeba dosáhnout dvou cílů. Tržby z prodeje musí být zvýšeny schválením zákazníků, kteří představují jen málo z hlediska úvěrového rizika, a povzbuzováním je k využívání této úvěrové linky. Proces řízení úvěru se zároveň snaží identifikovat potenciální zákazníky, kteří představují značné riziko, a buď uložit na své účty nižší úvěrový limit, nebo zcela odepřít úvěrová oprávnění.

Při účinném používání kontroly úvěru pomáhá udržet celkové riziko, které věřitel přijímá, v rozumném rozsahu. To má za následek to, že brání velkému stresu v podnikání, pokud jde o jeho současné zadlužení. Vyvážený přístup k úkolu postaví společnost tak, aby i když několik rizikovějších zákazníků neplnilo své zůstatky na svém účtu, škoda způsobená na spodním řádku společnosti byla minimalizována. Podnik zůstává životaschopný a je schopen poskytovat zboží a služby jiným klientům, aniž by se obával, že nebude schopen plnit své závazky.

U mnoha společností je proces kontroly úvěru přidělen konkrétnímu oddělení v rámci celkové provozní struktury. Posouzení bonity potenciálního klienta je obvykle úkolem člena nebo skupiny v rámci celkového účetního týmu, ale může být také funkcí divize nebo oddělení řízení rizik. Menší společnosti s větší pravděpodobností spojí úkol kvalifikace potenciálních klientů pro úvěrová oprávnění do obecné účetní funkce, zatímco větší společnosti mohou provozovat samostatné oddělení správy úvěrů. V obou scénářích budou rozhodnutí týmu pro kontrolu úvěru v souladu s politikou kontroly úvěru vyvinutou a zavedenou vlastníky a manažery.

V závislosti na povaze podnikání může docházet k určitým rozdílům v tom, jak jsou tyto zásady kontroly úvěru psány, a jaká kritéria musí zákazník splnit, aby si zajistil úvěrová privilegia. Některé podniky se ve skutečnosti zaměřují na spotřebitele, kteří jsou vyšší kreditní rizika, zejména na ty, kteří prošli obdobím finančního obratu a vykazují známky překonání těchto překážek v minulosti. Zde se společnost může rozhodnout rozšířit omezená úvěrová práva spolu s mírně vyšší úrokovou mírou na zůstatcích přenášených z jednoho fakturačního období do následujícího. V průběhu času, protože zákazník zodpovědně spravuje úvěrový účet, se společnost může rozhodnout zvýšit úvěrový limit a zároveň předložit pozitivní zpětnou vazbu různým úvěrovým agenturám.