Vad är kreditkontroll?

Även känd som kredithantering är kreditkontroll ett begrepp som används för att beskriva processen för att utvärdera risknivån som är förknippad med potentiella kunder och tilldela dessa kunders krediträttigheter i enlighet därmed. Detta innebär att två mål måste uppnås med kreditkontroll. Försäljningsintäkterna måste ökas genom att godkänna kunder som presenterar lite i vägen för kreditrisk och uppmuntrar dem att använda sig av den kreditgränsen. Samtidigt försöker kredithanteringsprocessen också identifiera potentiella kunder som uppvisar en betydande risk, och antingen sätter en lägre kreditgräns på sina konton eller nekar krediträttigheter helt.

När den används effektivt hjälper kreditkontroll att hålla den totala risken som kreditgivaren tar på sig inom ett rimligt intervall. Att göra det har effekten att förhindra mycket stress på verksamheten när det gäller den nuvarande skuldbelastningen. Ett balanserat tillvägagångssätt för uppgiften kommer att positionera företaget så att även om ett fåtal av kunderna med högre risk inte betalar sina kontosaldon, hålls skadan på företagets slutlinje till ett minimum. Verksamheten förblir livskraftig och kan tillhandahålla varor och tjänster till andra kunder utan rädsla för att de inte kan uppfylla sina skyldigheter.

Med många företag tilldelas kreditkontrollprocessen en specifik avdelning inom den övergripande operativa strukturen. Att bedöma kreditvärdigheten för en blivande kund är normalt uppgiften för antingen en medlem eller grupp inom det totala redovisningsteamet, men kan också vara en funktion av en riskhanteringsavdelning eller -avdelning. Mindre företag är mer benägna att samla uppgiften att kvalificera potentiella kunder för krediträttigheter i den allmänna redovisningsfunktionen, medan större företag kan driva en separat kredithanteringsavdelning. I båda scenarierna kommer de beslut som fattas av kreditkontrollteamet att vara i harmoni med kreditkontrollpolicyn som utarbetats och införts av ägarna och cheferna.

Beroende på verksamhetens karaktär kan det finnas en viss variation i hur dessa kreditkontrollpolicyer skrivs och vilka kriterier en kund måste uppfylla för att säkra krediträttigheter. Vissa företag fokuserar faktiskt på konsumenter som är högre kreditrisker, särskilt de som har genomgått en period av ekonomisk omvändning och visar tecken på att övervinna de tidigare hinder. Här kan företaget välja att förlänga begränsade krediträttigheter tillsammans med en något högre räntesats för eventuella saldo från en faktureringsperiod till nästa. Med tiden, eftersom kunden på ett ansvarsfullt sätt hanterar kreditkontot, kan företaget välja att öka kreditgränsen, samtidigt som de skickar positiv feedback till de olika kreditbyråerna.