Co to jest dochodzenie karne IRS?

Śledztwo karne w ramach wewnętrznego urzędu skarbowego (IRS) to każde przeszukanie w sprawie możliwych naruszeń amerykańskiego wewnętrznego kodeksu podatkowego. Ogólnym celem jest zapobieganie przestępstwom finansowym przeciwko rządowi i zachowanie zaufania do systemu podatkowego. IRS nie jest osamotniony w dochodzeniach dotyczących przestępczości finansowej; organizacja ma jednak ścisłą kontrolę nad sondowaniem i ściganiem ewentualnych naruszeń.

Komisarz ds. Dochodów wewnętrznych utworzył pierwszą grupę śledczych prowadzących dochodzenie w celu zbadania działalności niektórych osób z zarzutami oszustw podatkowych. Jednostka śledcza IRS, zwana po prostu „jednostką wywiadowczą”, została zorganizowana po raz pierwszy 1 lipca 1919 r., Z sześcioma pracownikami amerykańskich urzędów pocztowych. Sześciu mężczyzn stanowiło trzon organizacji, pomagając ustalić programy szkoleniowe i wytyczne dotyczące wyników. Ostatecznie nazwa organizacji została zmieniona na IRS Criminal Investigation Unit (IRS CID)

Niektóre z wczesnych dochodzeń kryminalnych IRS najbardziej znaczących w historii organizacji były bardzo głośne. IRS była niezbędna do wniesienia sprawy o unikanie podatków przeciwko Al Capone, która ostatecznie doprowadziła publicznego wroga numer jeden do wymiaru sprawiedliwości. Odegrał także kluczową rolę w rozwiązaniu problemu porwania Lindbergha. W miarę rozwoju organizacji stała się ona główną siłą dochodzeniową dotyczącą przestępców, przedsiębiorstw, obywateli i urzędników państwowych we wszystkich sprawach związanych z finansami.

IRS prowadzi dochodzenie karne w drodze ścisłej procedury, która ma na celu zachowanie uczciwości i integralności amerykańskiego systemu podatkowego. Po złożeniu formularzy podatkowych przez osobę fizyczną lub firmę dokumenty są poddawane audytowi, co stanowi niezbędną rutynową analizę, aby upewnić się, że wszystkie ważne aspekty finansów danej osoby są zgodne z prawem. Jeśli pojawią się jakieś pytania, IRS kontaktuje się bezpośrednio z tą osobą lub próbuje przeprowadzić tajne dochodzenie karne IRS dotyczące rachunków i majątku podmiotu. Korzystając z tej oceny, śledczy mogą ustalić, czy sprawa sądowa jest uzasadniona. Według samego IRS, federalna stopa skazania za przestępstwa podatkowe pozostała powyżej 90 procent od momentu powstania organizacji.

IRS CID od lat napotyka wiele kontrowersji, które wynikają z jego działań w niektórych przypadkach. Według świadków zeznających przed Senacką Komisją Finansową w latach 90. i na początku XXI wieku, IRS popełniła szereg nadużyć w swoich zachowaniach w niektórych przypadkach. W odpowiedzi na te zarzuty Kongres USA przekazał trzecią Kartę Praw Podatnika 22 lipca 1998 r. To przełożyło ciężar dowodu w dochodzeniu kryminalnym IRS z podatnika na sam IRS.