O que é uma investigação criminal do IRS?
Uma investigação criminal da Internal Revenue Service (IRS) é qualquer busca nas possíveis violações criminais do Código de Receita Interna dos Estados Unidos. O objetivo geral é evitar crimes financeiros contra o governo e manter a confiança no sistema tributário. O IRS não está sozinho em investigar questões de criminalidade financeira; No entanto, a organização tem um controle rigoroso sobre a investigação e a acusação de possíveis violações.
O comissário da Receita Interna criou o primeiro grupo de investigadores criminais a investigar as atividades de certos indivíduos com alegações de fraude fiscal. A Unidade de Investigação Criminal do IRS, conhecida simplesmente como “Unidade de Inteligência”, foi organizada em 1 de julho de 1919, com seis funcionários dos inspetores dos correios dos EUA. Os seis homens formaram a espinha dorsal da organização, ajudando a estabelecer programas de treinamento e diretrizes de desempenho. Eventualmente, o nome da organização foi alterado para a investigação criminal da IRS UNEle (IRS CID)
Algumas das primeiras investigações criminais do IRS mais notáveis para a história da organização foram muito de alto perfil. O IRS foi essencial para levar o caso de sonegação de impostos contra Al Capone, que acabou levando o inimigo público número um à justiça. Também foi fundamental para ajudar a resolver o seqüestro de Lindbergh. À medida que a organização se expandia, tornou -se a principal força investigando criminosos, empresas, cidadãos e funcionários do governo em todos os assuntos relacionados às finanças.
O IRS realiza uma investigação criminal por meio de um procedimento rigoroso que tenta manter a justiça e oferecer integridade ao sistema tributário dos EUA. Após o envio de formulários tributários por um indivíduo ou empresa, os documentos são auditados, essencial uma análise de rotina, para garantir que todos os aspectos importantes das finanças de uma pessoa sejam legítimos. Se surgirem algum tipo de pergunta, os contatos do IRSA pessoa diretamente ou tenta conduzir uma investigação criminal disfarçada das contas e propriedades do sujeito. Usando essa avaliação, os investigadores criminais podem determinar se um processo judicial é justificado. De acordo com o próprio IRS, a taxa de condenação federal para crimes tributários permaneceu acima de 90 % desde o início da organização.
O IRS CID enfrentou várias controvérsias ao longo dos anos, decorrente de suas ações em certos casos. Segundo testemunhas que testemunham perante o Comitê de Finanças do Senado nos anos 90 e início do século XXI, o IRS cometeu vários abusos em seu comportamento em certos casos. Em resposta a essas alegações, o Congresso dos EUA aprovou a Terceira Declaração de Direitos dos Contribuintes em 22 de julho de 1998. Isso mudou o ônus da prova em uma investigação criminal do IRS do contribuinte para o próprio IRS.