Vad är en IRS-straffutredning?
En kriminell utredning av Internal Revenue Service (IRS) är varje undersökning av eventuella brott mot USA: s interna inkomstkod. Det allmänna syftet är att förhindra ekonomiska brott mot regeringen och behålla förtroendet inom skattesystemet. IRS är inte ensam om att utreda frågor om ekonomisk brottslighet; organisationen har emellertid strikt kontroll över sonden och åtal för eventuella kränkningar.
Kommissionären för interna inkomster skapade den första gruppen av kriminella utredare som frågade aktiviteter för vissa personer med anklagelser om skattebedrägeri. IRS: s brottsutredningsenhet, helt enkelt känd som "underrättelseavdelningen", organiserades först den 1 juli 1919 med sex anställda vid de amerikanska postkontorinspektörerna. De sex männen bildade ryggraden i organisationen och hjälpte till att upprätta utbildningsprogram och resultatriktlinjer. Så småningom ändrades organisationens namn till IRS Criminal Investigation Unit (IRS CID)
Några av de tidiga IRS-brottsutredningarna som var mest anmärkningsvärda för organisationens historia var mycket höga. IRS var avgörande för att väcka skatteundvikelsen mot Al Capone, vilket i slutändan förde allmänhetens fiende nummer ett för rättvisa. Det var också avgörande för att hjälpa till att lösa Lindberghs kidnappning. När organisationen expanderade blev den den huvudsakliga kraften som utredde brottslingar, företag, medborgare och statliga tjänstemän i alla frågor som rör ekonomi.
IRS genomför en brottsutredning genom ett strikt förfarande som försöker upprätthålla rättvisa och erbjuda det amerikanska skattesystemet integritet. Efter inlämnande av skatteformulär av en person eller företag granskas dokumenten, nödvändig en rutinanalys, för att säkerställa att alla viktiga aspekter av en persons ekonomi är legitima. Om det uppstår något slags frågor kontaktar IRS personen direkt eller försöker genomföra en undercover IRS-straffutredning av ämnets konton och egendom. Med hjälp av denna bedömning kan brottsutredare avgöra om ett rättsfall är motiverat. Enligt IRS själv har den federala övertygelsesgraden för skattebrott varit över 90 procent sedan organisationens start.
IRS CID har ställts inför ett antal kontroverser under åren, som härrör från dess handlingar i vissa fall. Enligt vittnen som vittnade inför senatens finansutskott på 1990-talet och början av 2000-talet har IRS begått ett antal missbruk i sitt beteende i vissa fall. Som svar på dessa anklagelser passerade den amerikanska kongressen den tredje skattebetalarens Bill of Rights den 22 juli 1998. Detta förskjutit bevisbördan i en IRS-straffutredning från skattebetalaren till IRS själv.