Co je vyšetřování trestního řízení IRS?
Trestní vyšetřování Internal Revenue Service (IRS) je prohledávání možného trestního porušení zákona o vnitřních příjmech Spojených států. Obecným účelem je zabránit finančním zločinům proti vládě a udržet si důvěru v daňovém systému. IRS není sám při zkoumání záležitostí finanční kriminality; Organizace však má přísnou kontrolu nad sondou a stíhání možného porušení.
Komisař pro vnitřní příjmy vytvořil první skupinu vyšetřovatelů trestních pracovníků, aby požádal o činnosti některých jednotlivců s obviněními z daňového podvodu. Jednotka pro vyšetřování trestního vyšetřování IRS, známá jednoduše jako „zpravodajská jednotka“, byla poprvé uspořádána 1. července 1919 se šesti zaměstnanci amerických inspektorů pošty. Šest mužů vytvořilo páteř organizace a pomáhalo zavést vzdělávací programy a pokyny pro výkon. Nakonec bylo jméno organizace změněno na vyšetřování trestného činu IRSIT (IRS CID)
Některá z prvních trestních vyšetřování IRS nejpozoruhodnější pro historii organizace byly velmi vysoké. IRS byl nezbytný pro to, aby se případ daňového úniku proti Al Capone, který nakonec postavil veřejného nepřítele číslo jedna. Bylo také klíčové při řešení únosu Lindberghu. Jak se organizace rozšířila, stala se hlavní silou vyšetřující zločince, podniky, občané a vládní úředníci ve všech záležitostech týkajících se financí.
IRS provádí trestní vyšetřování prostřednictvím přísného postupu, který se pokouší udržet spravedlnost a nabídnout integritu daňovému systému USA. Po předložení daňových formulářů jednotlivcem nebo firmou jsou dokumenty auditovány, což je nezbytná rutinní analýza, aby se zajistilo, že všechny důležité aspekty financí osoby jsou legitimní. Pokud vyvstanou nějaké otázky, kontakty IRSOsoba přímo nebo se pokouší provést tajné vyšetřování trestného činu IRS na účtech a majetku subjektu. Pomocí tohoto posouzení mohou vyšetřovatelé trestního řízení zjistit, zda je soudní řízení zaručeno. Podle samotného IRS zůstává míra federálního přesvědčení za daňové zločiny od počátku organizace nad 90 procent.
IRS CID čelil v průběhu let řadu kontroverzí, v některých případech vyplynul z jeho činů. Podle svědků svědčících před finančním výborem Senátu v 90. a počátku 21. století se IRS v některých případech dopustil řady zneužívání v jeho chování. V reakci na tato obvinění schválil americký kongres třetího daňového poplatníka zákona o právech 22. července 1998. To posunulo důkazní břemeno při vyšetřování trestního řízení IRS od daňového poplatníka na samotný IRS.