Co to jest zarządzanie gotówką w firmie?
Zarządzanie gotówką w przedsiębiorstwie to proces wykorzystywany przez dużą organizację do zarządzania przepływami pieniężnymi. Niektóre organizacje nazywają tę funkcję zarządzaniem skarbcem, ponieważ często skarbnik organizacji jest odpowiedzialny za ten proces. Proces ten obejmuje ustalanie zasad, zarządzanie kolekcjami, realizację inwestycji krótkoterminowych i zarządzanie ryzykiem. Każda organizacja tworzy i wdraża własny proces zarządzania gotówką.
Firma ustala zasady dotyczące przedłużenia kredytu, warunków płatności, procesów windykacji i inwestycji gotówkowych. Każdy z tych obszarów stanowi czynnik w procesie zarządzania gotówką w przedsiębiorstwie. Polityka przedłużania kredytu jest zarządzana na podstawie pozycji ryzyka organizacji. Warunki płatności przyznane określonej grupie klientów są ustalane w celu zarządzania pozycją gotówkową firmy. Niektórzy klienci mogą otrzymywać krótkie okna płatności, podczas gdy inni klienci mogą mieć dłuższy czas na opłacenie faktur.
Organizacja musi ustalić, w jaki sposób będzie zarządzać ryzykiem. Niektóre firmy czują się komfortowo z większym stopniem ryzyka, aby uzyskać większy zwrot z niektórych swoich inwestycji. Organizacje te mogą określić w swoich korporacyjnych zasadach zarządzania gotówką, że udzielą kredytu większej grupie klientów. Niektórzy z tych klientów mogą nie dokonywać płatności, ale zwiększając liczbę klientów, którym udzielono kredytu, firma może zyskać więcej niż straci.
Procesy zbierania różnią się również w zależności od firmy i bazy klientów. Niektóre firmy decydują się na zautomatyzowanie całości lub części procesu przypominania o windykacji. Inne firmy mogą stosować wzorce płatności swoich klientów, aby ustalić, kiedy przypomnienie jest konieczne. Jeszcze inne firmy mogą stosować filozofię marchewki i kija do ulepszania kolekcji, w których klient otrzymuje rabat, jeśli klient płaci wcześniej, ale podlega opłacie odsetkowej, jeśli klient zapłaci za późno. Każdy korporacyjny program zarządzania gotówką powinien być spersonalizowany dla firmy i jej klientów w celu zwiększenia przepływów pieniężnych firmy.
Niektóre firmy dokonują inwestycji krótkoterminowych, wykorzystując nadwyżkę środków pieniężnych na kontach spółki w danym dniu. Procesy stosowane w celu ustalenia, ile gotówki przekracza dzienne potrzeby firmy, są zwykle uwzględnione w korporacyjnym planie zarządzania gotówką. Skarbnik zainwestuje tylko te środki pieniężne, których firma nie wykorzysta w danym dniu lub okresie. Wiele dużych firm dokonuje inwestycji krótkoterminowych codziennie, podczas gdy mniejsze firmy mogą inwestować co tydzień lub co miesiąc.