Vad är företagets kontanthantering?
Corporate cash management är den process som en stor organisation använder för att hantera sitt kassaflöde. Vissa organisationer kallar den här funktionen Treasury Management eftersom organisationens kassör ofta ansvarar för processen. Processen inkluderar inställning av policy, hantering av samlingar, genomförande av kortvariga investeringar och riskhantering. Varje organisation skapar och implementerar sin egen kontanthanteringsprocess.
Företaget fastställer sin policy när det gäller kreditförlängning, betalningsvillkor, inkassoprocesser och kontantinvesteringar. Var och en av dessa områden är en faktor i företagets kontanthanteringsprocess. Kreditförlängningspolicyn hanteras baserat på organisationens riskposition. Betalningsvillkoren som beviljas till en viss grupp av kunder fastställs för att hantera företagets likvida ställning. Vissa kunder kan få kortbetalningsfönster, medan andra kunder kan ha en längre tid att betala fakturor.
En organisation måste bestämma hur den ska hantera sin risk. Vissa företag är bekväma med en högre grad av risk för att få en större avkastning på några av sina investeringar. Dessa organisationer kan fastställa i sina företags kassahanteringspolicy att de kommer att ge kredit till en större grupp kunder. Vissa av dessa kunder kanske inte betalar, men genom att öka antalet kunder till vilka kredit utökas, kommer företaget troligen att få mer affärer än det förlorar.
Insamlingsprocesser varierar också beroende på företag och kundbas. Vissa företag väljer att automatisera hela eller en del av samlingspåminnelseprocessen. Andra företag kan följa sina kunders betalningsmönster för att avgöra när en påminnelse är nödvändig. Ytterligare andra företag kan använda en morot- och stickfilosofi för att förbättra samlingarna, där klienten får rabatt om klienten betalar tidigt men är föremål för en räntekostnad om klienten betalar sent. Varje företags kassahanteringsprogram bör anpassas till företaget och dess kunder för att öka företagets kassaflöde.
Vissa företag gör kortsiktiga investeringar med överskottsmedel i företagets konton på en viss dag. De processer som används för att bestämma hur mycket kontanter som överstiger företagets dagliga behov ingår normalt i företagets kontanthanteringsplan. Kassören kommer bara att investera de kontanter som företaget inte kommer att använda under en viss dag eller tidsperiod. Många stora företag gör de kortsiktiga investeringarna dagligen, medan mindre företag kan göra investeringarna varje vecka eller månad.