Hvad er Corporate Cash Management?
Corporate cash management er den proces, som en stor organisation bruger til at styre sin pengestrøm. Nogle organisationer kalder denne funktion Treasury management, fordi organisationens kasserer ofte er ansvarlig for processen. Processen inkluderer indstilling af politik, styring af samlinger, gennemførelse af kortvarige investeringer og risikostyring. Hver organisation opretter og implementerer sin egen cash management-proces.
Virksomheden fastlægger sin politik med hensyn til kreditforlængelse, betalingsbetingelser, indsamlingsprocesser og kontante investeringer. Hvert af disse områder er en faktor i virksomhedens kontanthåndteringsproces. Kreditudvidelsespolitikken styres baseret på organisationens risikoposition. Betalingsbetingelserne, der er tildelt en bestemt gruppe af klienter, er indstillet til at styre virksomhedens kontante stilling. Visse kunder modtager muligvis kortbetalingsvinduer, mens andre klienter muligvis har en længere tid til at betale fakturaer.
En organisation skal bestemme, hvordan den vil styre sin risiko. Nogle virksomheder er komfortable med en højere grad af risiko for at få et større afkast på nogle af deres investeringer. Disse organisationer bestemmer muligvis i deres forretningsplaner for pengestyring, at de vil give kredit til en større gruppe af klienter. Visse af disse klienter foretager muligvis ikke deres betalinger, men ved at øge antallet af kunder, hvortil kredit er udvidet, vil virksomheden sandsynligvis vinde mere forretning, end det mister.
Indsamlingsprocesser varierer også afhængigt af virksomhed og klientbase. Nogle virksomheder vælger at automatisere hele eller en del af indsamlingspåmindelsesprocessen. Andre virksomheder kan følge deres kunders betalingsmønstre for at bestemme, hvornår en påmindelse er nødvendig. Yderligere virksomheder kan bruge en gulerod- og pindfilosofi til at forbedre samlinger, hvor klienten får en rabat, hvis klienten betaler tidligt, men er underlagt et renteafgift, hvis klienten betaler for sent. Hvert virksomheds kontantstyringsprogram skal tilpasses virksomheden og dets kunder for at øge virksomhedens likviditet.
Nogle virksomheder foretager kortsigtede investeringer ved hjælp af overskydende kontanter i selskabets konti på en given dag. De processer, der bruges til at bestemme, hvor meget kontant der overstiger virksomhedens daglige behov, er normalt inkluderet i virksomhedens likviditetsstyringsplan. Kasserer investerer kun de kontanter, som virksomheden ikke vil bruge i en given dag eller tidsperiode. Mange store virksomheder foretager de kortvarige investeringer dagligt, mens mindre virksomheder muligvis foretager investeringen på en ugentlig eller månedlig basis.