企業の現金管理とは何ですか？

企業の現金管理は、大規模な組織がキャッシュフローを管理するために使用するプロセスです。一部の組織は、この機能財務管理と呼ばれています。これは、組織の会計が頻繁にこのプロセスを担当するためです。このプロセスには、ポリシーの設定、コレクションの管理、短期投資の完了、リスク管理が含まれます。各組織は、独自の現金管理プロセスを作成および実装しています。

会社は、信用延長、支払い条件、収集プロセス、および現金投資に関してポリシーを設定しています。これらの分野のそれぞれは、企業の現金管理プロセスの要因です。クレジット拡張ポリシーは、組織のリスクポジションに基づいて管理されます。特定のクライアントグループに付与された支払い条件は、会社の現金職を管理するために設定されています。特定のクライアントは短い支払いウィンドウを受け取る場合がありますが、他のクライアントは請求書を支払う時間が長くなる場合があります。

組織はそれがどのように行われるかを決定する必要がありますそのリスクを老化させます。一部の企業は、投資のいくつかに対してより大きな利益を得るために、より高いリスクに満足しています。これらの組織は、企業の現金管理ポリシーで、より大きなクライアントグループにクレジットを拡大すると判断する場合があります。これらのクライアントの一部は支払いを行わない可能性がありますが、クレジットが延長されているクライアントの数を増やすことで、会社は負けるよりも多くのビジネスを獲得する可能性があります。

コレクションプロセスは、会社と顧客ベースによっても異なります。一部の企業は、コレクションリマインダープロセスのすべてまたは一部を自動化することを選択します。他の企業は、クライアントの支払いパターンに従って、リマインダーがいつ必要かを判断する場合があります。さらに他の企業は、ニンジンとスティックの哲学を使用してコレクションを改善する場合があります。クライアントが早期に支払いをした場合はクライアントが割引を受けますが、Clienの場合は利子料金の対象となりますTは遅れます。各企業の現金管理プログラムは、会社のキャッシュフローを増やすために、会社とそのクライアントにパーソナライズする必要があります。

一部の企業は、特定の日に会社の口座内で過剰な現金を使用して短期投資を行っています。会社の日々のニーズを超える現金の量を判断するために使用されるプロセスは、通常、企業の現金管理計画に含まれています。会計係は、会社が特定の日または期間に使用しない現金のみを投資します。多くの大企業は日常的に短期投資を行っていますが、中小企業は毎週または毎月投資を行う可能性があります。