コーポレートキャッシュマネジメントとは

企業の現金管理は、大規模な組織がキャッシュフローを管理するために使用するプロセスです。 組織の財務担当者がプロセスを担当することが多いため、この機能を財務管理と呼ぶ組織もあります。 このプロセスには、ポリシーの設定、コレクションの管理、短期投資の完了、およびリスク管理が含まれます。 各組織は、独自の現金管理プロセスを作成して実装します。

同社は、クレジットの延長、支払い条件、回収プロセス、および現金投資に関するポリシーを設定しています。 これらの各領域は、企業の現金管理プロセスの要因です。 信用拡張ポリシーは、組織のリスク状況に基づいて管理されます。 特定の顧客グループに付与される支払条件は、会社のキャッシュポジションを管理するために設定されます。 特定のクライアントは短い支払ウィンドウを受け取ることがありますが、他のクライアントは請求書を支払う時間が長い場合があります。

組織は、リスクをどのように管理するかを決定する必要があります。 一部の企業は、投資の一部でより大きな利益を得るために、より高いリスクに満足しています。 これらの組織は、企業の現金管理ポリシーで、より大きな顧客グループに信用を拡大することを決定する場合があります。 これらのクライアントの一部は支払いを行わない場合がありますが、クレジットが延長されるクライアントの数を増やすことにより、会社は失うよりも多くのビジネスを獲得する可能性があります。

収集プロセスは、会社および顧客ベースによっても異なります。 一部の企業は、収集リマインダープロセスのすべてまたは一部を自動化することを選択しています。 他の会社は、クライアントの支払いパターンに従って、リマインダーが必要な時期を判断する場合があります。 さらに他の会社は、ニンジンとスティックの哲学を使用してコレクションを改善する場合があります。クライアントは、支払いが早い場合に割引を受け取りますが、支払いが遅れると利息が発生します。 企業のキャッシュフローを増加させるために、各企業の現金管理プログラムは、企業とその顧客に合わせてパーソナライズする必要があります。

一部の企業は、特定の日に企業の口座内の余剰現金を使用して短期投資を行います。 通常、企業の日々のニーズを超える現金の量を決定するために使用されるプロセスは、企業の現金管理計画に含まれています。 財務担当者は、特定の日または期間に会社が使用しない現金のみを投資します。 多くの大企業は短期間投資を毎日行いますが、中小企業は毎週または毎月投資を行う場合があります。