Was ist Corporate Cash Management?
Corporate Cash Management ist der Prozess, mit dem ein großes Unternehmen seinen Cash Flow verwaltet. Einige Organisationen nennen diese Funktion Treasury Management, da häufig der Treasurer der Organisation für den Prozess verantwortlich ist. Der Prozess umfasst das Festlegen von Richtlinien, das Verwalten von Sammlungen, das Abschließen kurzfristiger Investitionen und das Risikomanagement. Jede Organisation erstellt und implementiert ihren eigenen Cash-Management-Prozess.
Das Unternehmen legt seine Richtlinien in Bezug auf Kreditverlängerung, Zahlungsbedingungen, Inkassoprozesse und Geldanlagen fest. Jeder dieser Bereiche ist ein Faktor im Cash-Management-Prozess des Unternehmens. Die Kreditverlängerungsrichtlinie wird basierend auf der Risikoposition der Organisation verwaltet. Die Zahlungsbedingungen, die einer bestimmten Kundengruppe gewährt werden, werden festgelegt, um die Liquiditätslage des Unternehmens zu steuern. Bestimmte Kunden erhalten möglicherweise kurze Zahlungsfenster, während andere Kunden möglicherweise eine längere Zeit haben, um Rechnungen zu bezahlen.
Eine Organisation muss bestimmen, wie sie ihr Risiko steuert. Einige Unternehmen fühlen sich mit einem höheren Risiko wohl, um eine höhere Rendite für einige ihrer Anlagen zu erzielen. Diese Organisationen können in ihren Unternehmensrichtlinien für das Cash-Management festlegen, dass sie Kredite an eine größere Gruppe von Kunden vergeben. Einige dieser Kunden leisten möglicherweise keine Zahlungen, aber durch Erhöhen der Anzahl der Kunden, denen Kredite gewährt werden, wird das Unternehmen wahrscheinlich mehr Geschäfte machen, als es verliert.
Die Abholprozesse variieren auch je nach Unternehmen und Kundenstamm. Einige Unternehmen automatisieren den gesamten oder einen Teil des Prozesses zur Erinnerung an das Sammeln. Andere Unternehmen können den Zahlungsmustern ihrer Kunden folgen, um festzustellen, wann eine Mahnung erforderlich ist. Wieder andere Unternehmen verwenden möglicherweise eine Zuckerbrot- und Peitschenphilosophie, um die Sammlungen zu verbessern, wobei der Kunde einen Rabatt erhält, wenn er frühzeitig zahlt, jedoch eine Zinsgebühr erhebt, wenn der Kunde spät zahlt. Jedes Cash-Management-Programm eines Unternehmens sollte auf das Unternehmen und seine Kunden zugeschnitten sein, um den Cash-Flow des Unternehmens zu steigern.
Einige Unternehmen tätigen kurzfristige Investitionen mit dem überschüssigen Bargeld, das an einem bestimmten Tag auf den Konten des Unternehmens vorhanden ist. Die Prozesse, mit denen ermittelt wird, wie viel Bargeld den täglichen Bedarf des Unternehmens übersteigt, sind normalerweise im Cash-Management-Plan des Unternehmens enthalten. Der Schatzmeister investiert nur das Bargeld, das das Unternehmen an einem bestimmten Tag oder in einem bestimmten Zeitraum nicht verwendet. Viele große Unternehmen tätigen die kurzfristigen Investitionen täglich, während kleinere Unternehmen die Investition möglicherweise wöchentlich oder monatlich tätigen.