Jak przestrzegać procedur audytu?
Firmy muszą upewnić się, że robią wszystko, co możliwe, aby przestrzegać procedur kontroli. W przypadku audytów zgodności obejmuje to możliwość rozmowy z audytorami, zapewnienie dostępu do dokumentów umownych i umożliwienia audytorom na kontrolę różnych procesów biznesowych. Osoby, które chcą przestrzegać audytów finansowych, muszą zapewnić dostęp do danych księgowych i finansowych, umów i plików personelu.
Audyty są sposobem przeglądu praktyk i operacji firmy. Mogą one opierać się na zgodność lub finanse. Audyty zgodności koncentrują się na faktycznym działaniu firmy, w tym praktykach biznesowych i procesach. Zamiast tego audyt finansowy koncentruje się na zapewnieniu przestrzegania standardów rachunkowości i przepisów finansowych.
Zastosowanie audytów zgodności zaczyna się od umożliwienia audytorom dostępu do różnych funkcjonariuszy i pracowników organizacji. Obejmuje to upewnienie się, że osoby odpowiedzialne, takie jak menedżerowie, nadzorcy i funkcjonariusze firmy są dostępne dla InteruWidoki dotyczące praktyk biznesowych i procesów. Audytorzy zgodności mogą wymagać dostępu do pracowników na wszystkich poziomach, aby zapewnić zastosowanie procesów zgodnie z zgłoszeniem. Dostęp do pracowników będzie musiał odbywać się na osobności bez ingerencji superwizorów, menedżerów lub innych pracowników, aby upewnić się, że audytorzy otrzymują dokładne i prawdziwe informacje.
Zapewnienie dostępu do dokumentów umownych to kolejny sposób przestrzegania procedur kontroli. Dokumenty umowne, które powinny być dostępne, obejmują dokumenty związane z obowiązkami zarządzania, własnością firmy oraz wszelkie procedury lub procedury biznesowe. Kolejna część audytu zgodności obejmuje przegląd aktualnych praktyk i porównanie ich z umownymi lub udokumentowanymi procesami biznesowymi w celu zidentyfikowania problemów związanych z bezpieczeństwem.
Audyty finansowe wymagają od firm dostarczenia audytorów dostępu do wszystkich istotnych danych finansowych. Aby przestrzegać audytu pRocedures, firmy powinny być przygotowane do przekazania dokumentów związanych z podatkami, wyciągami sald, wpisami księgi i płac. Inne dokumenty niezbędne do wypełnienia audytu finansowego obejmują wyciągi bankowe, rejestry czeków oraz listę nieopłaconego czasu chorego i wakacji.
Umowy i inna dokumentacja związana z firmą będą również konieczne, aby pomóc w przestrzeganiu procedur kontroli. Może to obejmować umowy o wynajem i leasingu, a także umowy dostawców. Inna dokumentacja, którą należy dostarczyć audytorom, obejmuje listę członków zarządu, wszelkie rezolucje i minuty najnowszych spotkań zarządu.
Podczas audytu finansowego można również poprosić o wiele dodatkowych dokumentów i dokumentacji. Osoby, które chcą przestrzegać procedur audytu, powinny być gotowe i chętne do tworzenia plików personelu, kopii wcześniejszych audytów i rachunków prawnych. Audytorzy mogą również żądać kopii opłacanych i niezapłaconych faktur dostawców lub oświadczeń związanych z drobną gotówką.