Come posso conformarmi alle procedure di audit?
Le aziende devono assicurarsi di fare tutto il possibile per conformarsi alle procedure di audit. Per i controlli di conformità ciò include la disponibilità a parlare con i revisori, fornire accesso ai documenti contrattuali e consentire ai revisori di ispezionare vari processi aziendali. Coloro che desiderano conformarsi agli audit finanziari devono fornire accesso a dati contabili e finanziari, contratti e fascicoli relativi al personale.
Gli audit sono un modo per rivedere le pratiche e le operazioni di un'azienda. Possono essere basati sulla conformità o finanziari. Gli audit di conformità si concentrano sull'effettivo funzionamento dell'azienda, comprese le pratiche e i processi aziendali. Un audit finanziario si concentra invece sul garantire che la società rispetti i principi contabili e le normative finanziarie.
Il rispetto degli audit di conformità inizia con il consentire ai revisori di avere accesso a vari funzionari e dipendenti dell'organizzazione. Ciò include la garanzia che i responsabili, quali dirigenti, supervisori e funzionari aziendali siano disponibili per interviste su pratiche e processi aziendali. I revisori della conformità possono richiedere l'accesso ai dipendenti a tutti i livelli per garantire che i processi vengano impiegati come riportato. L'accesso ai dipendenti dovrà avvenire in privato senza interferenze da parte di supervisori, dirigenti o altri dipendenti per garantire che i revisori ricevano informazioni accurate e veritiere.
Fornire l'accesso ai documenti contrattuali è un altro modo per conformarsi alle procedure di audit. I documenti contrattuali che dovrebbero essere disponibili includono quelli relativi alle responsabilità di gestione, alla proprietà dell'azienda e alle procedure o ai processi aziendali. Un'altra parte dell'audit di conformità include la revisione delle pratiche correnti e il loro confronto con i processi aziendali contrattuali o documentati per aiutare a identificare i problemi di sicurezza.
Gli audit finanziari richiedono alle società di fornire ai revisori l'accesso a tutti i dati finanziari pertinenti. Per ottemperare alle procedure di revisione contabile, le società dovrebbero essere pronte a consegnare documenti relativi a imposte, bilanci, registrazioni contabili e buste paga. Altri documenti necessari per completare un audit finanziario includono estratti conto bancari, registri di controllo e un elenco dei periodi di malattia e ferie non retribuiti.
Saranno inoltre necessari contratti e altra documentazione relativa all'attività per aiutare a rispettare le procedure di revisione. Ciò può includere contratti di noleggio e leasing nonché contratti con i fornitori. Altra documentazione che dovrà essere fornita ai revisori comprende un elenco dei membri del consiglio di amministrazione, eventuali risoluzioni e verbali delle ultime riunioni del consiglio di amministrazione.
Una vasta gamma di documenti e documentazione aggiuntiva può essere richiesta anche durante un audit finanziario. Coloro che desiderano conformarsi alle procedure di audit dovrebbero essere pronti e disposti a produrre fascicoli del personale, copie di audit precedenti e fatture legali. I revisori possono anche richiedere copie delle fatture o degli estratti conto pagati e non pagati relativi a piccoli contanti.