Co to jest niebieski arkusz?

Niebieski arkusz to raport wysyłany przez firmę rozliczającą w celu przekazania Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) informacji na temat jego działalności. Dokumenty te są wysyłane na żądanie SEC, a także wykorzystywane przez inne agencje regulacyjne do monitorowania działalności handlowej. Niewysłanie niebieskiego arkusza na żądanie może być podstawą do sankcji prawnych, ponieważ oczekuje się, że firmy zaangażowane na rynkach finansowych będą przestrzegać przepisów regulacyjnych mających na celu ułatwienie monitorowania, regulacji i bezpieczeństwa inwestorów.

Do późnych lat osiemdziesiątych dokumentację tę wysyłano dosłownie na niebieskich kartkach, wyjaśniając jej nazwę. Wraz z pojawieniem się technik elektronicznego archiwizowania firmy zaczęły przechodzić na elektroniczne niebieskie arkusze, a dziś elektroniczne archiwizowanie jest preferowaną metodą. SEC może odbierać zgłoszenia elektroniczne natychmiast, a są one zgodne z jego bazami danych, co umożliwia ich szybkie przechowywanie, a także odsyłanie do poprzednich zgłoszeń i zgłoszeń innych firm. Ułatwia to szybką wymianę dokładnych informacji.

Na niebieskim arkuszu firma podaje informacje o nazwach wszelkich papierów wartościowych obsługiwanych przez firmę, wraz z datami transakcji i cenami, po których transakcje zostały wykonane. Należy również podać wielkość każdej transakcji, wraz z nazwami zaangażowanych stron. Informacje te powinny być łatwo dostępne dla firmy rozliczającej w jej własnej ewidencji, a jeśli nie, sugeruje, że firma ma trudności z prowadzeniem dokumentacji i monitorowaniem transakcji, co jest wskaźnikiem problemu z zarządzaniem i procedurami firmy.

SEC może zbadać niebieski arkusz pod kątem oznak nieprawidłowości lub transakcji budzących obawy. Można go również porównać do innych publicznych zgłoszeń, aby dopasować konta różnych transakcji. Jeśli coś o transakcji budzi obawy organów nadzoru SEC, mogą one wszcząć dochodzenie, aby uzyskać więcej informacji na temat transakcji i zaangażowanych stron. Na przykład niebieski arkusz firmy rozrachunkowej może ujawniać dowody na wykorzystywanie informacji poufnych lub inne nieuczciwe działania handlowe.

Oczekuje się, że agencje regulacyjne, takie jak SEC, będą monitorować rynki finansowe, aby zapewnić ich bezpieczeństwo osobom zajmującym się obrotem papierami wartościowymi i innymi produktami finansowymi. Ponadto ich monitorowanie ma na celu ochronę gospodarki jako całości, ponieważ problemy z handlem i inną działalnością finansową mogą powodować większe problemy gospodarcze. Na przykład załamująca się firma może wprawić w panikę inwestorów, co prowadzi do zawirowań gospodarczych i kolejnych problemów dla osób niekoniecznie bezpośrednio zaangażowanych w rynek finansowy.