O que é um lençol azul?
Uma planilha azul é um relatório enviado por uma empresa de compensação para fornecer informações à Comissão de Valores Mobiliários (SEC) sobre suas atividades. Esses documentos são enviados mediante solicitação da SEC e também são usados por outras agências regulatórias para monitorar as atividades comerciais. A falta de envio de uma planilha azul, mediante solicitação, pode ser motivos para penalidades legais, pois as empresas envolvidas nos mercados financeiros devem estar em conformidade com as decisões regulatórias projetadas para facilitar o monitoramento, a regulamentação e a segurança dos investidores. Com o advento das técnicas de arquivamento eletrônico, as empresas começaram a fazer a transição para as folhas azuis eletrônicas e, hoje, o arquivamento eletrônico é o método preferido. A SEC pode receber registros eletrônicos instantaneamente e os registros são compatíveis com seus bancos de dados, permitindo que eles sejam armazenados rapidamente, bem como referenciados cruzados com registros e registros anteriores de outras empresas. Este faciLitra a rápida troca de informações precisas. O tamanho de cada transação também deve ser relatado, juntamente com os nomes das partes envolvidas. Essas informações devem estar prontamente disponíveis para a empresa de compensação em seus próprios registros e, se não for, sugere que a empresa está tendo dificuldades com a manutenção de registros e o monitoramento de transações, um indicador de um problema com o gerenciamento e os procedimentos da empresa.
A SEC pode examinar uma folha azul em busca de sinais de irregularidades ou transações de preocupação. Também pode ser comparado a outros registros públicos para combinar contas de várias transações. Se algo sobre uma transação despertar as preocupações dos reguladores da SEC, eles podem iniciar uma investigação para saber maissobre a transação e as partes envolvidas. Por exemplo, a planilha azul de uma empresa de compensação pode revelar evidências de informações privilegiadas ou outras atividades de negociação fraudulenta.
As agências reguladoras como a SEC devem monitorar os mercados financeiros para mantê -los seguros para as pessoas envolvidas na negociação de valores mobiliários e outros produtos financeiros. Além disso, seu monitoramento foi projetado para proteger a economia como um todo, pois problemas com negociações e outras atividades financeiras podem criar problemas econômicos maiores. Uma empresa queda, por exemplo, pode entrar em pânico com investidores, levando a turbulências econômicas e problemas subsequentes para pessoas que não estão necessariamente diretamente envolvidas no mercado financeiro.