ブルーシートとは？

ブルーシートとは、清算会社から送信され、その活動に関する情報を証券取引委員会（SEC）に提供するレポートです。 これらの文書はSECからの要求により送信され、他の規制機関でも取引活動を監視するために使用されます。 金融市場に関与する企業は、監視、規制、および投資家の安全を促進するために設計された規制決定に従うことが期待されるため、要求に応じてブルーシートを送信しないことは法的罰則の根拠となります。

1980年代後半まで、このドキュメントは、名前を説明する文字通りの青いシートで送信されていました。 電子ファイリング技術の出現により、企業は電子ブルーシートへの移行を開始し、今日では電子ファイリングが推奨される方法です。 SECは即座に電子ファイリングを受け取ることができ、ファイリングはそのデータベースと互換性があるため、迅速に保存でき、以前のファイリングや他社のファイリングと相互参照できます。 これにより、正確な情報の迅速な交換が容易になります。

ブルーシートでは、会社は、取引日と取引が実行された価格とともに、会社が取り扱っている証券の名前に関する情報を提供します。 各トランザクションのサイズも、関係者の名前とともに報告する必要があります。 この情報は清算会社自身の記録で容易に入手できるはずであり、そうでない場合は、会社が記録管理と取引監視に問題を抱えていることを示唆しています。これは、会社の管理と手順に関する問題の指標です。

SECは、不正の兆候や懸念される取引についてブルーシートを調べることができます。 また、さまざまな取引のアカウントを照合するために、他の公開書類と比較することもできます。 取引に関する何かがSEC規制当局の懸念を喚起する場合、彼らは調査を開始して、取引と関係者についてさらに学ぶことができます。 たとえば、清算会社のブルーシートは、インサイダー取引またはその他の不正取引活動の証拠を明らかにする場合があります。

SECなどの規制当局は、金融市場を監視して、証券やその他の金融商品の取引に関与する人々にとって安全な状態を保つことが期待されています。 さらに、取引やその他の金融活動の問題により大きな経済的問題が生じる可能性があるため、監視は経済全体を保護するように設計されています。 たとえば、倒産した企業は投資家をパニックに陥れる可能性があり、必ずしも金融市場に直接関与しているわけではない人々の経済的混乱とその後の問題につながります。