Co to jest pożyczka z tytułu należności?
Pożyczka z tytułu należności jest rodzajem umowy kredytowej, która pozwala firmie na wykorzystanie wierzytelności za określony okres czasu jako zabezpieczenia pożyczki. Tego rodzaju pożyczka może być udzielana jednorazowo lub może być kontynuowana w kolejnych okresach rozliczeniowych, skutecznie umożliwiając firmie wykorzystanie wierzytelności przed faktycznym ich umorzeniem przez klientów. Zazwyczaj pożyczkodawca jest kompensowany albo odsetkami, które są szacowane na saldzie pożyczki, albo przez zachowanie stałego procentu całkowitej wartości należności za każdy okres utrzymywany jako zabezpieczenie.
Jednym z rodzajów pożyczek na należności jest umowa pożyczki zabezpieczonej oferowana przez banki i podobne instytucje finansowe. Czasami znana jako pożyczka na pożyczki biznesowe, ta umowa jest bardzo podobna do każdego rodzaju pożyczki zabezpieczonej. Pożyczkodawca rozważy całkowitą kwotę wystawioną na fakturę w bieżącym okresie rozliczeniowym, a następnie zatwierdzi pożyczkę na procent tej kwoty, zwykle około 70–80% wartości nominalnej faktur wygenerowanych za ten okres rozliczeniowy. Należności są wykorzystywane jako zabezpieczenie pożyczki, a pożyczkobiorca spłaca pożyczkę na określonych warunkach, zwykle w ciągu sześciu miesięcy lub krócej. Dzięki temu rozwiązaniu klienci pożyczkobiorcy nadal przekazują płatności bezpośrednio do firmy, umożliwiając firmie wykorzystanie tych środków do uregulowania zadłużenia z pożyczkodawcą poprzez dokonywanie zaplanowanych miesięcznych rat.
Inny rodzaj należności z tytułu pożyczek jest stosowany, gdy zachodzi potrzeba ciągłego organizowania finansowania przy użyciu należności generowanych w kolejnych okresach. Podejście to, znane jako faktoring, zasadniczo wymaga od firmy faktoringowej oszacowania należności za każdy okres i przedłużenia ryczałtu, który może wynosić od 70% do 90% całkowitej wartości faktur. W przeciwieństwie do pożyczki z tytułu należności zabezpieczonej w banku, pożyczka faktoringowa zazwyczaj wymaga szansy na przekazanie na tych fakturach, często do skrytki posiadanej i obsługiwanej przez firmę faktoringową. W miarę otrzymywania płatności są one zapisywane na rachunku kredytobiorcy do momentu wycofania ryczałtu. W tym momencie firma faktoringowa wypłaci pożyczkobiorcy płatność pokrywającą pozostałą część wartości nominalnej zebranych faktur, pomniejszoną o niewielki odsetek za zapewnienie finansowania.
W zależności od potrzeb spółki odpowiednie może być dowolne podejście do pożyczki z zadłużeniem. Gdy potrzeba jest krótkotrwała, uzyskanie tego rodzaju pożyczki z banku i wykorzystanie wierzytelności jako zabezpieczenia jest często dobrym posunięciem, ponieważ oznacza to, że klienci nie muszą niczego zmieniać, aby przekazywać płatności. W sytuacjach wymagających stałego finansowania często najlepszym rozwiązaniem jest współpraca z firmą faktoringową.