Vad är ett kundfordringslån?
Ett kundfordelslån är en typ av utlåningsarrangemang som gör det möjligt för ett företag att använda kundfordringarna under en viss period som säkerhet på ett lån. Denna typ av lån kan vara en gång, eller kan fortsätta under på varandra följande faktureringsperioder, vilket effektivt gör det möjligt för företaget att utnyttja fordringarna innan de faktiskt överförs av kunderna. Vanligtvis kompenseras långivaren antingen med räntan som bedöms på lånets saldo eller genom att behålla en fast procentandel av fordringens totala värde för varje period som hålls som säkerhet.
En typ av kundfordringar är ett säkrat låneavtal som erbjuds av banker och liknande finansinstitut. Ibland känt som ett fordran affärslån, är detta arrangemang mycket lik alla typer av säkrade lån. Långivaren kommer att ta hänsyn till det totala beloppet som fakturerats under den aktuella redovisningsperioden och sedan godkänna ett lån för en procentandel av det beloppet, vanligtvis någonstans mellan 70% och 80% av nominellt värde på de fakturor som genererats under den faktureringsperioden. Fordringarna används som säkerhet för lånet och låntagaren betalar tillbaka lånet enligt specifika villkor, vanligtvis inom sex månader eller mindre. Med denna lösning fortsätter låntagarens kunder att betala direkt till företaget, vilket gör det möjligt för företaget att använda dessa medel för att reglera skulden hos långivaren genom att göra de schemalagda månatliga betalningarna.
En annan typ av lånefordringar används när det är nödvändigt att kontinuerligt ordna finansiering med fordringar som genererats i på varandra följande perioder. Känd som factoring kräver detta tillvägagångssätt i huvudsak ett factoringföretag att bedöma fordringarna för varje period och utöka en engångsbetalning som kan vara någonstans mellan 70% och 90% av det totala värdet av fakturorna. Till skillnad från ett kundfordelslån som är säkrat från en bank kräver ett factoringlån vanligtvis en chans i uppdraget att adressera på dessa fakturor, ofta till en lockbox som ägs och drivs av factoringföretaget. När betalningar tas emot krediteras de på låntagarens konto tills det engångsbeloppet har gått i pension. Vid den tidpunkten kommer factoringföretaget att utfärda en betalning till låntagaren som täcker återstoden av nominellt värde på de insamlade fakturorna, minus en liten procentsats för finansiering.
Beroende på företagets behov kan endera tillvägagångssättet för ett kundfordelslån vara lämpligt. När behovet är kortvarigt är det ofta ett bra drag att få denna typ av lån från en bank och använda fordringarna som säkerhet, eftersom det betyder att kunderna inte behöver byta något för att kunna betala. I situationer som kräver löpande finansiering är det ofta det bästa sättet att arbeta med ett factoringföretag.