Co je to účty pohledávky?

Úvěr na pohledávky na účty je typ úvěrového ujednání, které umožňuje společnosti používat pohledávky na konkrétní období jako kolaterál na půjčku. Tento typ půjčky může být na jednorázové bázi nebo může pokračovat v průběžných fakturačních obdobích, což účinně umožňuje společnosti využívat pohledávky dříve, než budou zákazníci skutečně přemístěni. Věřitel je obvykle kompenzován buď úrokem, který je posouzen na zůstatek půjčky, nebo zachováním pevného procenta celkové hodnoty pohledávek za každé období držené jako kolaterál.

Jedním typem úvěru na pohledávky je zajištěná úvěrová ujednání, které nabízí banky a podobné finanční instituce. Toto ujednání, někdy známé jako obchodní půjčka na pohledávky, je velmi podobná jakémukoli typu zabezpečené půjčky. Věřitel zváží celkovou částku účtovanou během aktuálního účetního období a poté schválí půjčku na procento této částky, obvykle někde meziEen 70% a 80% nominální hodnoty faktur generovaných pro toto fakturační období. Pohledávky se používají jako kolaterál pro půjčku a dlužník splácí půjčku podle konkrétních podmínek, obvykle do šesti měsíců nebo méně. S tímto řešením zákazníci dlužníka nadále provádějí platby přímo společnosti a umožňují podniku používat tyto prostředky k vypořádání dluhu s věřitelem provedením plánovaných měsíčních splátek.

Jiný typ úvěru na pohledávky se používá, pokud je třeba nepřetržitě zajistit financování pomocí pohledávek generovaných v následujících obdobích. Tento přístup, který je známý jako faktoring, v zásadě vyžaduje, aby faktoringová společnost posoudila pohledávky za každé období a prodloužila paušální částku, která může být kdekoli mezi 70% a 90% z celkové hodnoty příslušných faktur. Na rozdíl od úvěru na pohledávky zabezpečené z účtůBanka, faktoringová půjčka obvykle vyžaduje šanci v remitu, aby se zaměřila na tyto faktury, často do uzamčené schránky vlastněné a provozované faktoringovou společností. Vzhledem k tomu, že jsou platby přijímány, jsou připsány na účet dlužníka, dokud není paušální částka v důchodu. V tomto okamžiku bude faktoringová společnost vydat platbu dlužníkovi, který pokrývá zbytek nominální hodnoty shromážděných faktur, méně malé procento pro poskytování financování.

V závislosti na potřebách společnosti může být vhodný přístup k pohledávce na pohledávku. Pokud je potřeba krátkodobá, získání tohoto typu půjčky od banky a použití pohledávek jako kolaterálu je často dobrým krokem, protože to znamená, že zákazníci nemusí nic měnit, aby mohli platit. V situacích, které vyžadují pokračující financování, je práce s faktoringovou společností často nejlepším přístupem.