Co je to půjčka za pohledávky?

Úvěr na pohledávky je druh úvěrové dohody, která umožňuje společnosti použít pohledávky za určité období jako zajištění úvěru. Tento typ půjčky může být jednorázový, nebo může pokračovat v následujících fakturačních obdobích, což společnosti umožní efektivně využít pohledávky před tím, než jsou skutečně poukázány zákazníky. Obvykle je věřiteli vyplacena buď úrok, který je vyhodnocen na zůstatku úvěru, nebo ponecháním fixního procenta z celkové hodnoty pohledávek za každé období držené jako kolaterál.

Jedním typem půjčky s pohledávkou je zabezpečená půjčka, kterou nabízejí banky a podobné finanční instituce. Toto uspořádání, které se někdy nazývá obchodní půjčka s pohledávkami, je velmi podobné jakémukoli typu zajištěné půjčky. Věřitel vezme v úvahu celkovou částku vyúčtovanou během běžného účetního období a poté schválí půjčku na procento z této částky, obvykle někde mezi 70% a 80% nominální hodnoty faktur generovaných za toto fakturační období. Pohledávky se používají jako zajištění úvěru a dlužník splácí úvěr podle konkrétních podmínek, obvykle do šesti měsíců nebo méně. S tímto řešením zákazníci dlužníka pokračují v placení plateb přímo společnosti, což podniku umožňuje využívat tyto prostředky k vypořádání dluhu s věřitelem tím, že provádí pravidelné měsíční splátky.

Odlišný typ půjčky na pohledávky se používá, pokud je třeba nepřetržitě zajišťovat financování pomocí pohledávek vytvořených v následných obdobích. Tento přístup, známý jako factoring, v zásadě vyžaduje, aby factoringová společnost posoudila pohledávky za každé období a prodloužila jednorázovou platbu, která může být kdekoli mezi 70% a 90% z celkové hodnoty zahrnutých faktur. Na rozdíl od půjčky na pohledávky zajištěné od banky, factoringová půjčka obvykle vyžaduje šanci, aby se tyto faktury zaslaly, často do uzamykatelné schránky vlastněné a provozované factoringovou společností. Jakmile jsou platby přijímány, jsou připsány na účet dlužníka až do vyplacení jednorázové částky. V tomto okamžiku factoringová společnost vydá dlužníkovi platbu, která pokryje zbývající část nominální hodnoty shromážděných faktur, sníženou o malé procento pro poskytnutí financování.

V závislosti na potřebách společnosti může být vhodný buď přístup k půjčce k pohledávkám. Pokud je potřeba krátkodobá, získání tohoto typu půjčky od banky a použití pohledávek jako zajištění je často dobrým krokem, protože to znamená, že zákazníci nemusí nic měnit, aby mohli provádět platby. V situacích, které vyžadují průběžné financování, je práce s faktoringovou společností často nejlepším přístupem.