Qu'est-ce qu'un prêt sur comptes clients?
Un prêt pour comptes clients est un type d’accord de prêt qui permet à une société d’utiliser les comptes clients pour une période donnée en tant que garantie d’un prêt. Ce type de prêt peut être ponctuel ou se poursuivre sur des périodes de facturation successives, ce qui permet effectivement à la société d’utiliser les créances avant leur remise effective par les clients. En règle générale, le prêteur est compensé soit par les intérêts calculés sur le solde du prêt, soit par la conservation d’un pourcentage fixe de la valeur totale des créances pour chaque période détenue en garantie.
Un type de prêt sur comptes clients est un contrat de prêt garanti offert par des banques et des institutions financières similaires. Parfois appelé prêt commercial, cet arrangement ressemble beaucoup à tout type de prêt garanti. Le prêteur considérera le montant total facturé au cours de la période comptable en cours, puis approuvera un prêt correspondant à un pourcentage de ce montant, généralement compris entre 70% et 80% de la valeur nominale des factures générées pour cette période de facturation. Les créances sont utilisées en garantie du prêt et l’emprunteur rembourse le prêt selon des conditions spécifiques, généralement dans un délai de six mois ou moins. Avec cette solution, les clients de l'emprunteur continuent de verser les paiements directement à l'entreprise, ce qui permet à l'entreprise d'utiliser ces fonds pour régler la dette avec le prêteur en effectuant les versements mensuels prévus.
Un type différent de prêt sur créances est utilisé lorsqu'il est nécessaire d'organiser en permanence un financement en utilisant des créances générées au cours de périodes successives. Connue sous le nom d’affacturage, cette approche implique essentiellement une société d’affacturage qui évalue les créances pour chaque période et prolonge un paiement forfaitaire pouvant aller de 70% à 90% de la valeur totale des factures concernées. Contrairement à un prêt sur créances garanti par une banque, un prêt d’affacturage nécessite généralement une chance dans le mandat de s’adresser sur ces factures, souvent à une boîte postale appartenant à la société d’affacturage et exploitée par elle. Lorsque les paiements sont reçus, ils sont crédités sur le compte de l'emprunteur jusqu'à ce que le montant forfaitaire soit retiré. À ce stade, la société d’affacturage versera à l’emprunteur un paiement qui couvre le reste de la valeur nominale des factures collectées, déduction faite d’un faible pourcentage pour le financement.
Selon les besoins de l'entreprise, l'une ou l'autre approche d'un prêt sur comptes clients peut être appropriée. Obtenir ce type de prêt auprès d'une banque et utiliser les créances en nantissement en cas de besoin est souvent une bonne chose, car cela signifie que les clients ne doivent rien changer pour effectuer leurs paiements. Dans les situations qui nécessitent un financement continu, travailler avec une société d’affacturage est souvent la meilleure approche.